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浙江温岭农村合作银行风险管理制度 第一章 总?则 第一条 为了增强浙江温岭农村合作银行（以下简称本行）防范 和控制风险的能力，加强风险管理的组织建设、机制建设和制度建 设，促进可持续发展，根据国家金融方针政策和有关法律法规规章 及本行章程的规定，制定浙江温岭农村合作银行风险管理制度（以 下简称本制度）。 第二条 风险管理的基本任务是：贯彻执行国家关于防范和处置 金融风险的各项政策措施，树立全面风险管理理念，健全风险管理 组织体系，改进风险管理监控方法，强化风险全程管理，增强识别、 计量、预警、防范和处置风险能力，提高风险管理水平，确保风险 在可控目标之内，确保安全经营稳健发展，确保风险收益的优化。 第三条 风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分 明的原则。 （一）全面管理原则。资产、负债、所有者权益和收入、支出、 损益以及人员、薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都 全面地进行风险管理，涉及风险控制人人参与、各司其职。 （二）制度优先原则。开展各项事务先制定相应制度，尽可能使 制订的制度科学、合理并严格按照制度执行，并对制度执行效力和 结果实行全程监控。 （三）预防为主原则。各类风险应防范于未然，以预防预警为主， 出现问题及时采取针对性措施予以处置化解。 （四）职责分明原则。防范和处置风险明确各职能部门和责任人， 明确相应的权利和义务，对因渎职、失职或营私舞弊造成风险和损 失的行为，依法追究相应责任人的责任。 第二章?风险管理的目标和要素 第四条 风险是指对目标产生不利（负面）影响的事件发生的可 能性。风险类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、合规风险、 信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险。 战略风险，是指由重大事项的决策失误或战略规划的严重偏差所 造成的风险。 声誉风险，是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、 信誉和公众信任度下降所造成的风险。 法律风险，是指由不当的法律文书、制度或违约行为或怠于行使 自身的法律权利等所造成的风险。 合规风险，是指因没有遵循法律、规则和准则造成遭受法律制裁、 监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。 信用风险，是指由借款人或市场交易对手违约所造成的风险。 市场风险，是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格） 的不利变动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。 操作风险，是指由员工操作不当或不完善、有问题的内部程序、 及系统或外部事件（如自然灾害）所造成的风险。 流动性风险，是指由资金流动性状况出现不足及其波动性所造成 的风险。 第五条 全面风险管理是一个过程，它由董事会(包括监事会，下 同)、经营管理层和其他人员实施，应用于战略制定并贯穿于本行的 各项活动之中，旨在用于识别可能会影响的潜在事件，管理风险以 使其在本行的风险承受能力或风险偏好之内，并为既定目标的实现 提供合理保证。 第六条 全面风险管理框架从不同的侧面关注和管理风险，并力 求实现战略目标、经营目标、报告目标、合规目标?4?个目标，以此 促进可持续发展。 战略目标，是指高层次目标，与使命相关联并支撑其使命。 经营目标，是指有效和高效率地利用其资源。 报告目标，是指报告的可靠性。 合规目标，是指符合适用的法律、法规和规章制度。 第七条 为服务并实现全面风险管理的?4?个目标，全面风险管理 应具备以下相互关联的?8?个构成要素： （一）内部环境。即： 董事会批准检查经营决策和重要政策，了解经营中的风险，明确 可接受的风险程度，确保经营管理层采取必要的步骤，识别、计量、 检测和控制这些风险。 监事会负责监督董事会、经营管理层风险管理的有效性，履行以 下职责：监督董事会、经营管理层风险管理的履行情况；监督风险 制度的实施，确保被认定的风险薄弱环节得到及时整改。 经营管理层实施董事会通过的经营策略和方针；制定和完善有关 的制度和程序，用以识别、计量和监测业务中的风险；建立和完善 内部组织结构，明确相互的权利和责任，确保赋予各支行（部）的 任务能得到有效执行；执行适当的内控政策，对内控制度执行的有 效性和是否完善进行监测。 董事会和经营管理层要促进内部员工职业道德水平的提高，在内 部建立一种控制文化，向内部各层级员工强调和宣传内部控制的重 要性。所有员工都要了解各自在内部控制中的作用，全面投入内控 制度建设。 （二）目标设定。即：内控制度要与本行经营规模、业务范围和 风险特点相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。设定风险容 忍度目标，合理确保发展战略与风险偏好相一致，增长、风险与回 报相联系，促进董事会、经营管理层实现全面风险管理的目标。 （三）事件识别。即：设立履行风险管理职能的专门部门，负责 组织制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和办法， 以确保既定目标的实现。建立涵盖各项业务、所有