进出口活动内部审计标准.pdf

发行单位: 内部审计 文件编号 版 本 部门番号 XXXXXXXXXXXX有限公司 进出口活动内部审计标准 作成部 门 内审组 承 认 检 印 作 成 XXXX XXXXX XXXX （深圳） 编 号 4-1-3-1 （G) 发行章 有限公司 审 查 记 录 及 名 册 番 号 页 次 1. 审 查 文 件 名: 进出口活动内部审计标准 2. 日 期 : 2018年12月24日 AM 8:40 3. 地 点 : A栋101会议室 PM 4. 审 查 人 员 :XXXX XXXXXXX XXXXXX 5. 审 查 重 点 内 容 及 结 果 : No. 审 查 内 容 结果 备 注 1 新版 OK 新版作成 2 新标准精准辅导后修正 OK 修订（持续合规、内审档案等信息） 作 承 检 成 认 印 编号: XXXXXXX （深圳） 文件名： 编号 发行章 有限公司标准 进出口活动内部审计标准 番号 页次 1/6 一、目的 对企业进出口业务进行审计，确保进出口业务符合国家海关、税务等部分法律、法规，及时发现 进出口问题，并针对产生的问题进行改善及杜绝后续的再次发生；对企业进行持续合规的内部审计，确 保公司持续符合海关高级认证企业标准。 二、原则： 1 、需符合国家相关部门的法律、法规、相关文件； 2 、需符合企业管理流程、制度。 3 、对企业进出口活动的相关事项进行审计，并对是否持续符合海关高级认证标准进行审核。 三、审计组岗位职责： 审计组长工作职责：制定及修改审计标准；制定审计组年度审计计划；组织开展内部审计；编制审计 报告；对内部审计工作进行总结。审计组员工作责职：对公司进出口活动及持续合规展开内部审计； 编制审计相关表格；负责跟踪审计不合格内容的改善进程；负责整理及归档内部审计相关文件等。 四、内部审计的频率： 定期：每年三次(进出口业务