国际结算与实物案例第章.pptVIP

第五章 银行保函与备用信用证 ;第一节 银行保函基本知识 ;;(三)银行保函涉及的当事人 1. 基本当事人 (1) 委托人(PRINCIPAL)或称为投保人(APPLICANT)，是指向银行提出申请并委托银行开立保函的当事人。 (2) 受益人(BENEFICIARY)，即基础合同的债权人，接受保函并有权按保函规定向担保银行提出索赔的当事人。受益人是基础合同中与委托人相对的当事人。 (3) 担保人(GUARANTOR)，即开立保函的银行。;2. 可能涉及的相关当事人 (1) 通知行(ADVISING BANK)，也称为传递行(TRANSMITTING BANK)。因担保行与受益人分处两地??该银行受担保行之托将保函代为传递或通知保函。 (2) 保兑行(CONFIRMING BANK)。应担保行的要求，保兑行以其自身卓著的信誉在担保行已经做出的支付承诺之外另行附加保证，承诺一旦发生担保行无故拒付或无力支付的情况，由其代为履行付款责任。 (3) 反担保行(COUNTER GUARANTOR)。委托人求助于本国银行的支持，要求本国银行委托其在受益人所在地的往来银行出具保函，并同时做出在受托行遭到索赔时立即予以偿付的承诺。接受申请人委托而发出开立保函委托指示的银行就称为反担保行，而受益人所在地的受托行成为实际上的担保行。 ;二、银行保函的开立方式与业务流程 ;(二)银行保函的格式和内容 保函格式(FORM OF GUARANTEE)即保函的文字条款，它体现保函项下担保人所承担的责任和义务以及责任范围的大小。不同的格式反映着担保人在某一担保类别下不同的风险程度和不同的赔付或付款承诺。银行保函的内容应该清晰、准确，避免过多的细节。保函必须具备以下八大要素。 (1) 各方当事人的名称和地址，包括委托人或申请人、受益人、担保行、通知行。 (2) 要求开立保函的基础合同内容，如有关的交易合同、协议、编号，或标书的编号、日期，或供应货物的名称、数量，工程项目名称等。 (3) 保函的编号、开立日期、有效日期、保函的种类、保函的金额和货币名称。 (4) 承诺条款又称为责任条款，表明担保行在何种条件下，凭受益人提交的何种单据、证件负责向受益人付款。 (5) 索偿条件，一般应规定单据化条款。 (6) 索偿办法，指受益人向担保行提出索偿的方式(如信索或电索)和路线(是否通过通知行)等。 (7) 减额条款。保函应明确规定，在某一特定日期或在向担保人提示保函规定的某种单据后，保函金额可以减少某一特定金额或可事先决定的金额。 (8) 其他条款。包括与保函有关的保兑、修改、撤销及仲裁等内容。 上述八项内容连贯起来，即可获得一份内容完整的保函格式与内容。;(三)银行保函的业务流程 在保函有效期内，银行在该笔担保项下承担一种或有负债，直到保函效期届满为止。银行保函的业务流程如下。 1. 申请人申请出保 申请人填写开立保函申请书，或与担保行签订委托担保协议，提交一定的保证金或以其他形式的反担保作为抵押，提交有关的业务参考文件(如标书、合同、有关的契约、协议等)。保函申请书的内容具体见示样5-1。 缮制保函申请书应注意： (1) 仔细阅读合同的有关条款，根据合同的具体要求，填报申请书，核算保函的金额大小以及有效期的长短，做到准确无误，一丝不苟。 (2) 根据合同或标书的具体规定以及国外受益人所在国的传统习惯及法律要求，并结合费用多寡的因素，选择对自己最有利且能为受益人接受的开立方式。 (3) 保函的开立方式确定后，还要对诸如转递行、背书行、保兑行、转开行这些国外受托银行进行严格遴选。 委托人申请开立保函的目的是为了巩固其履行合同的责任与承诺，同时向开立保函的银行保证，在银行凭保函做出赔付后，对银行做出足额补偿。 ;2. 担保行签发保函 担保银行对担保品(COLLATERAL)和反担保措施要进行审查： (1) 是否有其他银行或金融机构，有资金实力的商业团体、企业、公司或其他经济实体出具的反担保函。 (2) 申请人自己或他人的不动产抵押(MORTGAGE)或动产抵押(HYPOTHECATION)。 (3) 申请人在担保行的账户头寸以及担保行给予申请人的授信额度抵押等。 (4) 对基础合同的项目可行性进行评估以及对效益进行审查。 (5) 对保函申请书及委托担保协议进行审查。保函内容的审查要着重围绕八大基本要素展开，审查保函内容是否完备，是否与合同内容相一致。;3. 保函项下的索赔和理赔 按照URDG的规定，担保银行独立承担第一性的偿付责任。根据受益人提交的符合保函规定的索赔文件，向受益人做出不超过保函金额的赔偿。根据保函开立的方式，保函项下的索赔有三种形式：①受益人凭保函进行索赔。受益人在索赔时提出赔偿要求，也可以提出“赔偿或展期”(COMPENSATION OR