医院财务规章制度及岗位职责汇编.doc

PAGE / NUMPAGES 第一部分 财务治理制度 总会计师制度……………………………………………………… 5 财务科工作制度…………………………………………………… 8 预算治理制度…………………………………………………… 10 收入治理制度………………………………………………………13 票据治理制度………………………………………………………15 医疗服务价格治理制度……………………………………………16 严禁设置“小金库”的治理制度…………………………………18 财务支出治理制度…………………………………………………19 经费审批及报销制度………………………………………………20 重大经济事项集体决策治理制度…………………………………21 决策责任追究治理制度……………………………………………23 全成本核算原则及成本核算制度…………………………………24 绩效分配综合目标考核机制………………………………………30 现金治理制度………………………………………………………36 货币资金票据及银行存款治理制度………………………………38 货币资金盘点核查治理制度………………………………………41 固定资产治理制度…………………………………………………42 财产清查治理制度…………………………………………………47 药品及库存物资治理制度…………………………………………49 工程项目价款支付治理制度………………………………………51 债权治理制度………………………………………………………53 医疗欠费治理制度…………………………………………………55 备用金治理制度……………………………………………………56 债务治理制度………………………………………………………57 预收医疗款治理制度………………………………………………58 对外投资治理制度…………………………………………………59 财务电子信息系统操作治理制度…………………………………61 财务电子信息系统信息档案治理制度……………………………65 原始凭证治理制度…………………………………………………67 财务内部牵制治理制度……………………………………………69 财务内部稽核治理制度……………………………………………72 财务报告及分析治理制度…………………………………………73 会计档案治理制度…………………………………………………74 会计人职员作交接治理制度………………………………………76 会计人员接着教育治理制度………………………………………78 收费处治理制度……………………………………………………79 退费治理制度………………………………………………………81 医疗服务价格公示查询制度………………………………………83 药品价格治理制度…………………………………………………84 费用核查制度………………………………………………………85 费用查询制度………………………………………………………86 一日清单治理制度…………………………………………………87 第二部分 会计岗位职责 医院负责人会计工作的责任………………………………………88 总会计师岗位职责…………………………………………………89 财务科长岗位职责…………………………………………………90 会计主管岗位职责…………………………………………………92 预算治理岗位职责…………………………………………………93 收费处主任岗位职责………………………………………………94 门诊收费员岗位职责………………………………………………95 住院收费员岗位职责………………………………………………96 价格治理岗位职责…………………………………………………97 票据治理岗位职责…………………………………………………98 成本及奖金核算岗位职责…………………………………………99 现金出纳岗位职责……………………………………………… 100 银行出纳岗位职责……………………………………………… 101 药品会计岗位职责……………………………………………… 102 财产物资会计岗位职责………………………………………… 103 固定资产治理会计岗位职责…………………………………… 104 基建会计岗位职责……………………………………………… 105 对外投资会计岗位职责………………………………………… 106 债权会计岗位职责……………………………………………… 107 债务会计岗位职责……………………………………………… 108 财务电子信息核算系统各个治理岗位职责…………………… 109 内部监督检查岗位职责………………………………………… 113 稽核会计岗位职责………………………………………………