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内控实施工作方案 大企业税务风险内控调查工作实施方案 根据《国家税务总局办公厅关于印发〈xx年大企业税务风险内控调查工作方案〉的通知》(税总办函[xx]219号)，结合国家税务总局xx年大企业税收管理工作绩效考评重点任务，制定本方案。 一、调查对象 确认调查对象的原则如下：税务总局定点联系企业在京成员企业;具有一定的经营规模;具有实体经营业务;在所属集团层级较高;纳入税务总局部署的xx年税务风险管理专项工作的集团成员优先。根据上述原则，纳入本次内控调查工作范围的企业共计19户。 二、工作内容 (一)开展大企业税务风险管理专项培训 风险内控调查是开展税务风险管理工作的基础。为推进xx年大企业税务风险管理工作质效更上一个台阶，使得具体从事大企业管理工作的人员尽快掌握税务风险管理工作方法，6月下旬，将对参与xx年大企业专项工作的业务骨干进行集中培训，学习大企业分集团、分事项管理工作方法，通报整体工作方案。 (二)开展分户案头分析 在此阶段不与企业联系，根据已掌握的资料，梳理企业经营、纳税总体情况，主要包括以下内容：经营范围，主营业务类型和流程，收入规模，纳税规模，关联申报情况，资产损失申报情况，享受税收优惠情况，接受税务机关专项检查、评估、审计、稽查情况，重大涉税事项，系统中体现的