金融基础第七章.ppt

第七章 金融业务 商业银行业务 1 中央银行业务 2 学习目标 能力目标： 能够认识和分析商业银行的各项经营业务 能够认识和分析中央银行的各项经营业务 知识目标： 掌握商业银行、中央银行的经营原则 熟悉商业银行、中央银行负债业务、资产业务和中间业务  引导案例 银行及其业务的演进 从历史上看，银行起源于意大利。早在1272年，意大利的佛罗伦萨就已经 出现了一家叫巴尔迪的银行。 17世纪银行从意大利传播到欧洲其他国家，近代银行出现在英国。英国经历了从金匠业演变成银行业的过程。 ，英国政府于1694年建立了一家股份制银行——英格兰银行，英格兰银行是英国历史上第一家股份制银行，也是现代银行产生的标志。 第一节 商业银行业务 一、商业银行经营目标与原则 1．盈利性原则 2．流动性原则 3．安全性原则 商业银行的基本原则就是保证资金的安全、保持资产的流动性、争取最大利 润，商业银行经营的三个原则既是相互统一的，又有一定的矛盾。 第一节 商业银行业务 二．商业银行负债业务 （一）吸收存款 1．活期存款。指那些可以由存户随时存取的存款。存入这种存款的主要是用于交易和支付用途的款项。这种存款，支用时须使用银行规定的支票，因而又有支票存款之称。2．定期存款。指那些具有确定的到期期限才准提取的存款。3．储蓄存款。这主要是针对居民个人积蓄货币之需所开办的一种存款业务。一般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或先转入存户的活期存款账户。 第一节 商业银行业务 （二）其他负债业务 1．中央银行借款。(1)再贴现(2)直接借款 2．银行同业拆借。 3．国际货币市场借款。 4．结算过程中的短期资金占用。 5．发行金融债券。 三、商业银行资产业务 （一）贴现 这项业务的内容是银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据，或者说，购买票据的业务叫贴现。 贴现付款额=票据面额×（1-年贴现率×） 例如，银行以年贴现率10％为顾客的一张面额为1万元、72天后才到期的票据办理贴现。依上式计算应付给该顾客9 800元，也即从票面额扣除200元作为贴现利息。当然，银行只有在这张票据到期时，才能从收到的1万元款项中现实地获得这笔利息。 三、商业银行资产业务 （二）贷款及其种类 贷款又称放款，是银行将其所吸收的资金，按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。 1．按贷款有否抵押品划分，有抵押贷款与信用贷款。 2.按贷款对象划分，有工商业贷款、农业贷款和消费贷款。 3．按贷款期限划分，有短期贷款、中期贷款和长期贷款。 4．按还款方式划分，有一次偿还的贷款和分期偿还的贷款。 三、商业银行资产业务 （三）证券投资 证券投资是指商业银行以其资金在金融市场上购买各种有价证券的业务活动。商业银行投资的目的一般主要是为了增加收益和增加资产的流动性，因此，证券投资的主要对象是信用可靠，风险较小，流动性较强的政府及其所属机构的证券，如公债券、国库券等。 （四）租赁业务 四、商业银行中间业务 中间业务是商业银行代理客户办理收款、付款和其它委托事项从中收取手续费的业务。商业银行经营中间业务无须占用自己的资金。 （一）转账结算 它是指银行为那些用收取或签发书面的收款或付款凭证代替现金流通来完成货币收支行为的企业和单位提供的服务，即用划转客户存款余额的办法来实现货币收付的业务活动。 四、商业银行中间业务 （二）信托业务 它是指银行以受托人的身份，接受客户委托或授权代客户管理各项财产、资金和遗产，如动产、不动产、存款、有价证券等。 (三)代理业务 代理业务是指商业银行接收单位或个人委托，以代理人的身份，代表委托人办理一些经双方议定的有关业务。 1．代理收付款业务。2．代理融通业务。 3．代理行业务。 四、商业银行中间业务 （四）银行卡业务 银行卡是由银行发行、供客户办理存取款业务的新型服务工具的总称。 1.信用卡。具有“先消费，后付款”的特点。 2.支票卡。支票卡又称支票保证卡，是供客户签发支票时证明其身份的卡片，在欧洲比较流行。 3.记账卡。使用时立即借记往来或储蓄账户，而不能获得银行授信。 第二节 中央银行业务 一、中央银行业务经营原则 ? （一）非盈利性原则 （二）流动性和安全性原则 （三）公开性原则 二、中央银行负债业务 （一）货币发行业务 货币发行是中央银行作为国家政府的代表向社会提供流通手段和支付手段。 中央银行的货币发行是通过再贴现、贷款、购买有价证券、收购金银及外汇等业务活动，将货币投放市场、注人流通，进而增加社会货币供应量。 二、中央银行负债业务 （二）准备金存款业务 准备金存款由两部分组成：一部分是法定准备金存款，即商业银行按照法律规定将吸收存款的一定比率上存中央银行；另一部分为超额准备