公司外派员工差旅费报销管理制度.docxVIP

外派差旅费报销管理制度 文件编号：190225002 为了规范天水外派出差人员的审批及报销程序，控制费用，提高效率，结合本公司的实际情况，特制定本制度。 报销制度细则 开通天水日常费用专用卡，项目采购货款专用卡，外派差旅费用报销使用天水日常费用专用卡支出。 出差人员必须事先认真填写《出差申请单》（详见附表），经总经理批准后方可出差。 出差人员借款需持批准后的《出差申请单》，填写借据，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。 借款金额定额为人民币2000元/人。 出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后，应主动向总经理汇报工作，由总经理考核结果，签署考核意见。 审核人员根据签有总经理考核意见的《出差申请单》、《出差报销单》（详见附表）和有效原始凭证，按差旅费报销标准规定报销差旅费。 凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理审批后方可报销。 出差回公司应在3内报账，一周内应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特殊情况，需经总经理批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由总经理特批，对违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 报销凭证的有关规定： 出差人员在费用报销时，应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证（发票），否则，视为无效凭证，不予报销。【注：原始凭证（发票）要求销货单位发票专用章或财务专用章清晰可见，票面痕迹不得有任何涂改、挖补痕迹】 出差人员在费用报销时，报销单据应按序分类粘贴，且必须整齐规范，原始单据清晰可见，粘贴范围不超出《出差报销单》封面。凭证内容应填写完整，住宿发票填明起止日期及天数。差旅费报销单粘贴内容包括：机票、车票、住宿费、餐饮费、购物费、城市交通费等。【注：差旅费报销单粘贴内容为上述票据的原始凭证（发票）的复印件。】 出差人员在费用报销时报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。【注：如住宿不得用商业零售发票，商业零售发票不得用餐饮发票，即支出费用要有相对应的发票和项目。】 在特殊情况下如果消费项目不能出具原始凭证（发票）票据，则必须填写无票据情况说明，根据费用性质如实填写报销金额及内容，详细填写无票据的原因。【注：无票据说明后面必须粘贴支出凭证（如：收据、手机支付截图复印件等）。】 报销标准及原则 出差补助报销标准（实施包干制，元/人/天） 地区 城市 内容 公司高层 公司中层 普通人员 一 类 京、津、沪、深圳、珠海、厦门、广州 住宿费 200 150 120 伙食补助 50 50 50 市内交通 20 20 20 包干费用合计 270 220 190 二 类 省辖市 住宿费 160 100 80 伙食补助 30 30 30 市内交通 15 15 15 包干费用合计 205 145 125 三 类 县级市及以下 住宿费 120 80 60 伙食补助 20 20 20 市内交通 10 10 10 包干费用合计 150 110 90 交通工具标准 交通工具 公司高层 公司中层 普通人员 飞机 预先申请 预先申请 预先申请 高铁 二等座 二等座 二等座 火车 硬卧/硬座 硬卧/硬座 硬卧/硬座 长途汽车 实报 实报 实报 出租车 预先申请 预先申请 预先申请 报销原则 出差人员住宿费、伙食补助、市内交通费等实行包干制。【注：住宿费提供足额发票报账】 出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有特殊业务情况的，在总经理允许的前提下，可按实报销。 出差地若是天水市分公司，根据实际情况若住宿点在公司内，则住宿费不包含在内。 住宿费标准指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。 对使用公司车辆的情况，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外： Ⅰ：办事目的地偏远，没有交通工具的； Ⅱ：携有巨款或重要文件须确保安全的； Ⅲ：收发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； Ⅳ：陪同重要客人外出的； Ⅴ：执行特殊业务或晚上办事超过交通工具运营时间的。 以上情况须请示总经理同意后方可报销。 出差人员应按最简单便捷的线路乘车（飞机、高铁、火车、市内交通）出行，不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事的，其绕行多支付的费用均由个人自理，但在回家之前应把报销单整理好上报公司（以照片、扫描件、邮寄等方式上报）。因个人原因需长时间在家处理，时长超过一周及以上者纳入年终奖考核内。 《出差报销单》及原始凭证（发票）须在规定时间内上交，原则上不超过一周内，特殊情况下请示总经理同意后可延长上交期限。 出差过程中因业务需要使用招待费应先征得总经理同意，并注明参与招待的人员，经总经理审核签字后，