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第二章 风险管理概述一、风险管理的概念二、风险管理的目标三、风险管理的意义四、风险管理的程序五、风险管理的主要形式1、风险管理(Risk management)辽宁铁岭清河特钢事故 风险管理的必要性基于以下两个方面的需求人类的安全需求风险的代价2、风险管理的产生与发展第一阶段：早期风险管理意识的萌芽原始社会群居与劳动工具的生产是人类最原始的风险管理方式剩余产品的出现耕三余一互助行为第二阶段：19世纪末至20世纪初安全管理思想 工业革命时期的生产方式的转变与国际贸易的繁荣——1929年至1933年的经济大危机——1930年美国管理协会（AMA）成立 1906年，美国US钢铁公司董事长BH凯里从多次事故中得到教训，对传统的“产量第一、质量第二、安全生产” 的经营方针来了个本末倒置“安全第一、质量第二、产量第三”。由于这一变革使得美国US钢铁公司取得了巨大的成功，从而震惊了美国的实业界。第三阶段：20世纪初至20世纪70年代风险管理理论体系形成（1）企业巨额损失机会增大，范围扩大（1953年美国通用汽车公司火灾事件）。（2）社会福利意识的增强（1948年美国钢铁工人大罢工）。（3）1956年拉塞尔.格拉尔《风险管理—成本控制的新时期》正式提出“风险管理”概念。（4）1963年伊利诺伊大学教材《企业风险管理》，1964年沃顿商学院教材《风险管理》，随后许多大学开设了风险管理课程。（5）70年代后期，风险管理服务从保险为核心的风险管理脱离出来，出现专业的风险管理咨询公司。第四阶段：20世纪70年代至20世纪90年代（1）1971年布雷顿森林体系（Bretton woods System）崩溃，金融风险空前突出。危害性风险与金融风险（投机风险）纳入到风险管理的范畴，金融风险日益受到重视；（2）相继发生的科技大灾难 1979年3月美国三里岛核电站的爆炸事故1984年12月3日美国联合碳化物公司在印度的一家农药厂发生的毒气泄漏事故1986年前苏联乌克兰切尔诺贝利核电站发生核事故个人行为与社会文化背景对风险管理思维产生冲击 第五阶段：20世纪90年代至今（1）金融衍生工具造成的金融风暴（巴林银行、日本大和银行、美国橙县财政危机）。（2）风险价值（VAR）的提出。危害性风险和金融风险的整合进入风险管理的决策流程。3、风险管理的前景整合性风险管理：在公司整体经营管理目标的约束下，建立分层级的整合风险管理主体，对各种风险进行整合、对各种风险管理方法进行整合以及将风险管理与公司整体经营管理进行整合。危机管理：企业为应付各种危急情境所进行的规划决策、动态调整、化解处理、员工训练等活动的过程，其目的在于消除或降低危机所带来的威胁。3、风险管理的前景非传统风险转移产品（Alternative Risk Transfer） ART产品的主要形式有：多险种产品、多触发原因产品、或有资本、保险债券、保险衍生品等。灾难备份：通过技术和管理的途径，确保在灾难发生以后，企业的关键数据、数据处理系统在短时间内能够恢复的过程。二、风险管理的目标 首要目标：保护企业经营的有效性，即保证企业在经济社会中的一个经营实体继续存在。“避免破产”。 (1)损失发生前的目标 a.经济目标——节约成本 b.安全系数目标——减少忧虑心理 c.社会责任目标——履行有关义务 风险管理的目标(2)损失发生后的目标 a.生存目标——维持生存 b.持续经营目标——保证生产服务的持续，尽快恢复正常的生产生活秩序 c.获利能力目标——把损失控制在一定范围内，使企业获利水平不低于预期的最低报酬 d.收益稳定目标——实现稳定的收入 e.发展目标——实现生产的持续增长 f.社会责任目标——履行社会责任 三、风险管理的意义1、风险管理对企业的意义 （1）有利于维持企业生产经营的稳定； （2）有利于提高企业的经济效益； （3）有利于企业树立良好的社会形象。2、 风险管理对个人与家庭的意义 （1）有利于维持个人与家庭的生活水平； （2）有利于提高个人与家庭的效用水平； （3）有利于促进人的全面发展。风险管理的意义3 、风险管理对社会的意义 （1）有利于提高社会经济福利水平； （2）有利于发展社会生产力； （3）有利于优化社会资源配置； （4）有利于扩大社会再生产规模。风险识别风险评估风险处理（选择风险管理技术）风险评价四、风险管理的程序四、风险管理的程序(一)风险识别 风险识别是指在风险事故发生之前，人们运用各种方法系统地、全面地、连续地认识所面临的各种风险以及分析风险事故发生的潜在原因。 是风险管理过程的最基础的一步风险识别的目的便于衡量风险的大小，选择最佳的风险处理方案风险识别的两个阶段感知风险分析风险12通过调查了解客观存 在的各种风险，也就 是对风险事故的认识。 分析风险产生的原因 和条件