合同管理内控流程图.pdfVIP

8.6合同管理内部控制流程图 8.6合同管理内部控制流程图 88..66合合同同管管理理内内部部控控制制流流程程图图 合同业务管控 合同业务管控 合合同同业业务务管管控控 一、合同业务管控范围、目标与职责 合同管控是指对本局及下属单位有关经济合同的草拟、会 签、审批、签订、执行以及持续监督的工作流程做出规范， 明确了合同管理方面的各项具体工作，旨在降低和避免合同 中存在的风险。 (一)控制目标 1.经济合同订立、履行、变更以及纠纷处理等合法合规。 2.拟定相关的控制措施，规避合同风险的产生。 3.为经济活动合法合规提供合理保障。 (二)相关制度 1.《中华人民共和国合同法》 2.《合同管理制度》 (三) 职责分工 1.局主管领导。负责对合同签订的审核，出具审核意见。确 定项目合同及其修改的签署、合同纠纷的处理审批等。 2.合同业务经办部门。负责合同会签及提出相关意见；所经 办合同的资信调查、谈判、起草和签订，并对合同的可行性 负责；合同变更或解除的经济性评价；所经办合同的履行、 变更、解除、验收及结算业务；搜集整理所经办合同在签订、 履行、变更、终止和解除中的有关资料；及时记录合同的基 本内容及合同的订立、履行、变更、解除等情况，建立合同 台账；负责保管合同的订立、履行、变更、解除和纠纷处理 等执行过程中所形成的全部资料，建立合同档案；履行合同 约定义务，定期检查合同的履行情况，真实、准确填写合同 签订、履行情况表，并及时向计财科和办公室报送合同及报 表；发生合同争议时及时向办公室法务专员和分管领导等汇 报；负责或参与争议及诉讼处理，并及时提供处理争议的有 关证据。 3.法制科。负责完善合同管理制度修订；合同合规性和合法 性审查；负责提交合同示范文本，履行合同审批程序；合同 法律纠纷处理，提交合同纠纷处理报告；经济活动涉及法律 事务的办理等。 4.办公室。合同文本归档、合同信息的统计分析；合同的编 号、台账工作及档案管理；合同专用章使用与保管。 5.财务科/室。参与重大经济项目合同会签及合同修改签署； 负责与合同管理部门进行沟通；根据合同进度结算相关资金 等。 6.监审科。负责对合同的订立、履行、修订、转让、终止和 解除等流程及职责的履行情况进行监督检查，发现缺陷向有 关领导报告， 促进合同目标实现。 如下图：合同业务风险评估及应对 节点 控制节点 涉及岗位 风险描述 控制措施 根据合同法的要求，完善合同 单位未制定合同管理制度，未明确主责 管理制度，明确主管部门及相 1 办公室 部门及岗位，授权审批和签署权限不明 关的程序，签署金额权限，未 确，合同专用章未明确保管责任者。 经批准不准对外签约。 合同章使用范围未明确，末经授权以单 明确规定各类合同签约的范围 位名义对外签订合同等，可能导致违规 权限及条件，限额外合同未经 2 办公室 签约合同管理混乱，造成经济纠纷的风 领导班子会讨论授权，不得签 险。 署任何合同。 合同管理 未明确合同实施归口管理责任单位，计 建立健全协调沟通机制，合同 财科与合同管理部门沟通协调