审计人员亲自函证银行.docVIP

众环海华会计师事务(特殊普通合伙) 客户名称： 签名 日期 项 目：亲自询证记录 编制： 20 年 月 日 索引号： 财务报表截止日： 复核： 20 年 月 日 页 次： 审计人员亲自前往询证工作记录 函证类别：□银行询证；□其他金融机构询证；□非金融机构企业询证 一、被询证信息 被询证单位名称 前往被询证单位的地址 前往地址与被询证单位对外披露地址是否相符 询证日期与时间 接待人员姓名/职位/工号 了解被询证者处理函证的通常流程和处理人员 处理询证函人员是否有足够的权限处理询证函 处理询证函人员是否按照处理函证的正常流程认真处理询证函 回函方式 □现场回函 □邮寄回函 二、被审计单位陪同人员情况及声明 陪同人员姓名： 职务： 我在此声明确认本人于 年 月 日（□上午 □下午）陪同审计人员 前往被询证单位实施函证。我确认，上述被询证信息属实，且在函证及回函的整个过程中，不存在与被询证单位串通或其他任何舞弊的情况。 签字： 日期： 三、审计人员情况及声明 我在此声明确认本人于 年 月 日（□上午 □下午）（□独自 □与陪同人员）前往被询证单位实施函证，回函于 年 月 日由（□被询证单位人员面交本人 □被询证单位表示核实后将邮寄本所）。 本人认为，在整个询证过程中保持了对询证函的应有控制，未发现被审计单位和被询证者串通舞弊的迹象，也未发现其他重大异常情况或风险。 签字： 日期： 四、相关索引 取得回函索引号 跟函证据索引号 提示： 每一份采用跟函方式获取的询证函均需对应编制本底稿，并附跟函证据（被询证单位处留影）。 采取跟函方式的银行函证和企业往来函证，均可适用本底稿。