泉州区7月份经营分析.pptxVIP

顺丰泉州区月度经营分析报告——2008年7月部门：顺丰泉州区日期：2008年8月17日目录一、主要经营状况二、外部经营环境三、内部运营主要监控指标四、本期值得关注的问题及整改措施五、上期问题回顾一、主要经营状况（一）、盈利状况分析（二）、关键财务指标预算达成分析（三）、收入成长性分析（四）、成本分析 1、人力成本分析 2、材料成本分析 3、车辆成本分析 4、运输成本分析（五）、费用分析 1、营业费用分析 2、管理费用分析（六）、总体经营状况小结（一）、盈利状况分析1、2008年7月成本费用占收入比重变化：项目同期成本费用占收入比重7月成本费用占收入比重一、责任收入100.00%100.00%二、直接成本34.42%35.83%其中: 直接材料4.41%4.70% 直接人工24.53%24.19% 车辆成本5.28%7.49% 运输成本0.2%-0.55%三、费用:营业费用-5.12%14.17% 管理费用8.72%6.68%五、责任利润率59.01%40.07%　可以看出，(1)本月较去年同期成本费用占比均有所上升，其中运输成本占收入比（0.55%），主要是本月冲销了4-6月9.9万元理赔费，导致7月占比出现负数；（2）车辆成本受油价上涨、车辆数量增长较快等多因素影响占比上升显著；（3）营业费用同期占比呈负数，主要是去年6月份物料核算差异后，在7月做调整，故影响了去年7月的费用与责任利润，（4）剔除以上影响因素，去年7月营业费用占比收入应为12.57%。责任利润率应为41.95%，其中分点部拆分加快人员增加较多造成相关成本费用相对较高，因此本期责任利润率与去年相比有所降低。（一）、盈利状况分析2、2008年7月公司关键财务指标同比增长情况项目1月2月3月4月5月6月7月一、责任收入64.88%45.27%65.61%51.66%58.36%48.47%56.73%二、直接成本46.76%93.74%102.38%59%49.89%29.25%63.43%其中: 直接材料43.69%104.41%-41.8%33.13%145.05%8.98%67.25% 直接人工50.73%78.33%82.67%59.69%58.19%27.2%54.84% 车辆成本70.25%85.22%181.01%65.31%98.67%65.01%122.54% 运输成本-96.54%10418.72%5937.92%995.13%-3219.83%33.13%-533.22%三、费用:营业费用61.31%53.22%131.72%74.51%18.9%-66.45%334.82% 管理费用6655.94%1178.63%82.36%23.93%79.17%-33.29%20.25%四、责任利润56.29%-224.81%17.40%44.34%74.44%16664.48%6.44%五、责任利润率-5.42%-185.78%-29.63%-5.44%12.58%11256.8%-32.1%收件票数同比55.46%54.30%59.93%48.56%52.67%45.17%50.66% （1）本月运输成本冲销了4-6月理赔成本9.9万元，导致同比增长出现异常。（2）去年6月由于核算差异及承担了总部分摊的专业费共323万元，导致6月同比出现负增长现象，剔除影响因素，6月营业费用同比增长率应为66.79%，相关责任利润同比增长78.74%， （3）而本月由于去年同期调整了6月核算差异的数据，所以本月营业费用同比增长异常，剔除调整因素，本月营业费用同比增长率应为77.03%，相关责任利润同比增长35.37%，同比责任利润率增长13.29%。（一）、盈利状况分析3、2008年7月公司关键财务指标环比增长情况项目2月3月4月5月6月7月一、责任收入-53.13%132.34%5.12%7.16%-5.4%5.29%二、直接成本-16.5%56.07%-16.16%-0.93%-4.06%20.33%其中: 直接材料-10.64%-68.07%210.32%18.83%-1.74%4.67% 直接人工-13.38%60.54%-13.56%11.63%-17.45%22.1% 车辆成本-49.22%129.2%-26.85%28.28%-24.2%41.08% 运输成本4204.3%189.57%-86.19%-966.1%-103.66%-430.87%三、费用:营业费用1.24%131.72%-12.85%0.7%-6.73%25.93% 管理费用16.68%82.36%-55.42%51.93%-31.76%73.04%四、责任利润-144.49%-281.78%92.76%-5.84%-2.63%-15.47%五、责任利润率-137.68%-299.0