达刚控股：2019年年度报告.PDF

达刚控股集团股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 04 月 达刚控股集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 ( 公司负责人傅建平、主管会计工作负责人孙建西及会计机构负责人 会计主 ) 管人员 张永生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士对此应当保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 1、重大资产重组形成的商誉减值风险 2019 年度，公司已完成了对众德环保 52%股权的收购事宜，众德环保成为 公司的控股子公司，公司在扩大资产规模、提升盈利能力的同时也产生了较大 金额的商誉。根据 《企业会计准则》的规定，上述商誉不作摊销处理，但需要 在未来每个会计年度末进行减值测试。虽然经过减值测试，2019 年度上述商誉 不存在减值迹象。但未来如果众德环保的经营状况及盈利能力未能达到预期水 平，则公司可能存在计提商誉减值的风险；倘若后期发生大额计提商誉减值的 情形，则可能会对公司当期的净利润水平造成较大不利影响。 对此，公司将继续加强对众德环保的整合与管理工作，加强与众德环保之 间的业务沟通和人员交流，协助众德环保搭建符合上市公司标准的业务运营和 1 达刚控股集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 财务管理体系，通过规范运作、风险管控、战略规划等措施，促进众德环保业 绩持续增长，降低本次重大资产重组带来的商誉减值风险。 2 、对子公司的管理风险 截至报告期末，公司已拥有多家控股和参股子公司，成为集团化企业。从 整体角度来看，公司的资产规模和业务范围都得到了扩大，主营业务也拓展至 资源综合回收利用领域和城市智慧运维托管行业。随着子公司数量的增加，集 团公司与子公司及各子公司之间，在内控建设、财务管理、客户归属、资源协 调、业务规划、文化融合等方面能否有效协同存在一定的不确定性。 对此，公司将加强与所属子公司的沟通，促进不同业务之间的不断协同。 同时，公司将协助子公司尽快建立有效的运营机制，将子公司的战略管理、财 务管理和风控管理纳入到公司统一的管理体系之中，强化在业务经营、财务运 作、对外投资、抵押担保、资产处置等多方面对子公司的管理与控制，保证公 司对各子公司重大事项的决策和控制权，提高公司整体决策水平，降低公司对 各子公司的管理风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 2 达刚控股集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 目 录 第一节重要提示、目录和释义 1 第二节公司简介和主要财务指标 5 第三节公司业务概要 9 第四节经营情况讨论与分析 18 第五节重要事项 40 第六节股份变动及股东情况 64 第七节优先股相关情况 70 第八节可转换公司债券相关情况 71 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 72 第十节公司治理 79 第十一节公司债券相关情况 84 第十二节财务报告 85 第十三节备查文件