人力资源内控手册.pdf

一、人力资源经管内部控制手册说明 为规范某某公司人力资源经管的风险经管和内部控制，确保某某公司整体战略以及人力资源经管规划目标的实现，根据某某公司全面风险经管和内 部控制体系相关要求，制定本手册。 本手册描述了某某公司人力资源经管主要工作流程、流程中存在的风险、控制环节、流程实施涉及到的部门和岗位等；针对性地适用于某某公司总 部和二级公司的人力资源经管；是某某公司整体开展人力资源经管的规范型文件。 人力资源经管内部控制手册主要分为以下两个部分：流程框架、流程文档。其中，流程框架是业务运作的整体架构。本手册涉及的人力资源经管一 级流程包括一项：人力资源经管，二级流程主要有组织机构经管、领导人员经管、招聘经管、培训经管、绩效考核经管、薪酬经管、员工关系经管、专 业技术资格经管、社会保险经管等，三级流程共 21 个；流程文档是对各三级流程具体环节的详细叙述，主要包括流程目标、适用范围、相关制度和规定、 流程图、流程描述和风险矩阵六个组成部分，其中流程描述和风险矩阵存在对应的关系。 一、流程框架 一级流程（ 1 个）：人力资源经管 二级流程（ 10 个）：组织机构经管、领导人员经管、招聘经管、培训经管、绩效考核经管、薪酬经管、员工关系经管、专业技术资格经管、社会保险 经管、档案经管。 设定方法：二级流程的划分主要根据为人力资源经管业务内容和实际情况。 三级流程（ 21 个）：提取业务主要节点，侧着业务关键环节，注重区分各种业务模式控制。 三级流程遵循加强事前控制的原则。结合某某公司现有的风险防控体系的实际构架，以及人力资源经管的实际情况，人力资源经管风险控制三级流 1 / 123 程加强了事前流程和相关环节的设置，规范业务前期的控制环节。 二、流程文档 本手册中，人力资源经管风险控制流程文档遵循统一、简洁、灵活的三个原则。统一是指现有的基本经管框架、经管模式、工作流程、文档名称尽 量统一固化；简洁和灵活是指精简人力资源经管工作实际操作过程，确保人力资源经管工作实施的灵活性。 现就相关流程描述进行说明： 1、流程文档共分为 6 个主要部分：流程目标、适用范围、相关制度和规定、流程图、流程描述、风险矩阵 2、流程图说明：流程图由流程说明、职能带、岗位、具体流程构成。其中输出文档是指业务流程过程中输出的书面记录或者过程痕迹。 3、风险矩阵 风险矩阵与流程描述存在彼此对应关系。风险矩阵主要由以下几个部分构成：控制目标及编号、主要风险事件描述及编号、现有控制措施及编号（对 应流程描述） 、控制方式、控制实施依据（对应流程文档） 、依据制度和规定、责任部门、责任岗位等。 控制目标主要是指通过控制环节及流程描述达到的基本目标，与流程目标一一对应。 主要风险事件是某某公司人力资源经管过程中存在的主要风险。 现有控制措施与流程描述中现有流程步骤描述存在对应关系。 控制实施证据与流程文档彼此对应。 目前，某某公司人力资源经管内部控制手册编制完成了现有的基本流程，初步搭建了人力资源经管的风险控制规范。全面的风险经管和内部控制是 2 / 123 一个滚动调整的过程，某某公司将根据今后人力资源经管运作的实际情况和经管构架变化，新增业务模式、业务流程、业务制度情况，风险事件库的更 新情况等，进行及时滚动调整。 二、资金经管业务流程框架 部门名称：人力资源部、党委干部部 一级流程 二级流程 三级流程 流程主导部门 流程主导岗位 1 机构设置流程 人力资源部、党委干部部 组织机构经管 机构经管专员 2 岗位设置流程