学校内部控制评价报告.pdf

行政事业单位内部控制基础性评价报告 师宗县彩云中学 内部控制基础性评价报告 为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指 导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基 础性评价工作的通知》 要求，依据 《行政事业单位内部控制规范 （试行）》 的有关规定，我们对本单位（部门）的内部控制基础情况进行了评价。 一、内部控制基础性评价结果 根据《行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表》中列明的评 价指标和评价要点，本单位（部门）单位层面内部控制基础性评价得分 为 57 分，业务层面内部控制基础性评价得分为 38 分，共计 95 分。本单位（部门）各指标具体得分情况如下表： 评价得 类别 评价指标 分 1. 内部控制建设启动情况（ 14 分） 11 2. 单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情 6 单位 况（ 6 分） 层面 3. 对权力运行的制约情况（ 8 分） 8 （60 4. 内部控制制度完备情况（ 16 分） 16 分） 5. 不相容岗位与职责分离控制情况（ 6 分） 6 6. 内部控制管理信息系统功能覆盖情况（ 10 分） 10 7. 预算业务管理控制情况（ 7 分） 6 8. 收支业务管理控制情况（ 6 分） 6 业务 层面 9. 政府采购业务管理控制情况（ 7 分） 7 （40 10. 资产管理控制情况（ 6 分） 5 分） 11. 建设项目管理控制情况（ 8 分） 8 12. 合同管理控制情况（ 6 分） 6 （ 100 评价总分 95 分） 1 在本单位（部门）内部控制基础性评价过程中，存在扣分情况的指 标汇总如下： 开展内部控制风险评估 (3 分) 扣 1 分 开展组织及业务流程再造 (4 分) 扣 2 分 预算执行差异率 (4 分) 扣 1 分 对资产定期核查盘点、跟踪管理