年度经营计划流程.doc

PAGE PAGE 2 PAGE 1 装载机事业部业务流程 年度经营计划流程(试行版) 装载机事业部发布 TOC \o 1-3 \h \z 第一章 经营计划流程概述 3 第一条 年度经营计划流程的总体构成 3 第二条 年度经营计划编制日程 3 第二章 经营计划编制 4 第一条 经营计划编制流程 4 第二条 经营计划编制流程说明 5 第三条 经营计划编制步骤及方法 5 第四条 计划/预算汇总、平衡、审批 12 第三章 事业部年度经营计划模板 14 一、事业部年度绩效目标 14 二、 事业部内外部环境分析（SWOT分析） 14 三、 事业部经营策略及重点工作 14 四、 资源需求计划 15 第四章 事业部下属单位业务计划模板 16 经营计划流程概述 第一条 年度经营计划流程的总体构成 事业部年度计划/预算将在事业部、事业部下属单位两个层面展开，它包含计划/预算制定以及实施、调整、控制两个部分 计划/预算制定 计划/预算制定 计划/预算实施/调整/控制 事业部 下属单位 事业部战略修订 下属单位*基本策略/年度目标 事业部年度经营计划的制定 审核调整 计划/预算实施 每季度反馈 偏差分析/制定措施 计划预算按季度滚动修正 备注：本文档中，下属单位，指的是事业部下属的各个部门和分厂，不含分公司、子公司。 第二条 年度经营计划编制日程 第二章 经营计划编制 第一条 经营计划编制流程 年度经营计划制定可以分为战略修订及内外部分析、基本策略制定、计划预算编制、业务、审核批准四个阶段。 总经理 总经理 行政人事部 事业部各单位 财务部 事业部战略修订 说明：财务预算编制详见《财务预算流程手册》 行政人事部根据战略发展部要求和各季度事业部经营分析结果，修订事业部5年战略规划；根据修订后的战略规划，拟定下一年度经营目标事业部年度经营目标初案1.事业部战略修订 行政人事部 根据战略发展部要求和各季度事业部经营分析结果，修订事业部5年战略规划； 根据修订后的战略规划，拟定下一年度经营目标 事业部年度经营目标初案 1.事业部战略修订 总经理/各单位第一行政领导 事业部总经理召集事业部下属各单位领导，审议修订后的5年战略规划和下一年度经营目标； 新的5年战略规划、年度经营目标报总部批准 经批准的事业部5年战略规划 经批准的年度经营目标 事业部高层/销售公司/各单位第一行政领导 事业部高层/行政人事部 行政人事部组织事业部各部门制定发展策略 行政人事部根据SWOT分析结果以及总部下达经营目标，制定事业部经营策略、重点工作 事业部职能发展策略 事业部经营方针及策略 行政人事部 行政人事部/事业部下属分、子公司战略管理部门/事业部各单位 行政人事部组织各单位编制部门业务规划； 分/子公司总经理组织本单位各部门，制定市场、研发、生产、采购、人力资源等部门业务规划，并组织本单位内部经营计划评审； 行政人事部汇总事业部各单位业务计划，编制事业部经营计划； 事业部各单位部门业务规划初案/分、子公司经营计划初案/事业部经营计划 事业部财务部/事业部下属分、子公司财务部/事业部各单位 事业部财务部组织事业部各单位编制部门财务费用预算； 分/子公司财务部组织编制本单位经营预算，资本预算和财务预测； 事业部财务部汇总事业部各单位财务预算，编制事业部财务预算； 事业部财务预算/事业部下属分、子公司财务预算初案/事业部各单位财务预算初案 事业部高层/事业部下属分、子公司总经理/行政人事部/各单位 事业部总经理召集事业部高层、事业部下属分、子公司总经理各单位进行年度经营计划评审； 审议事业部、下属公司计划/预算的合理性及与事业部战略及目标的匹配性，提出修订意见 计划/预算修订、定稿 审议通过下属分、子公司经营计划初案/ 审议通过事业部计划/预算 行政人事部 计划/预算报总部批准 计划/预算的颁布 第三条 经营计划编制步骤及方法 事业部战略修订 在正式着手制订计划/预算之前，周期性研讨并修订战略规划是必须的工作，主要步骤如下： 事业部进行季度经营分析并提出对策 事业部进行季度经营分析并提出对策 事业部总经理 下属分、子公司总经理 事业部各单位 行政人事部 下属分、子公司经营分析报告 行政人事部 事业部战略规划（XX年版） 事业部战略规划以及下属分、子公司战略规划 每年9月8日前，行政人事部根据事业部季度经营分析、内外部环境变化情况，提出《战略规划修订意见》； 战略质询及审批 9月10日前，事业部总经理召集下属公司总经理、各部门负责人举行事业部战略质询会，讨论《战略规划修订意见》对事业部五年发展战略规划进行修订，提出下一年度事业部及下属公司各经营目标并在9月15 内外部环境分析 （1）内