十商业银行经管.pdfVIP

商业银行经营货币地企业，赚取利润是银行经营地唯一内在目标 .然而，要实现利润最 大化，银行必须对有可能给其利润和资本造成损失地各种因素已加以有效地经管 . 一、盈利性经管 （一）影响银行盈利率地主要因素 银行利润是银行经营收入减去各项经营费用后地余额 .银行地税前利润可以用公式表示 如下： 银行利润 = （利息收入﹢非利息收入）﹣（利息支出﹢经营支出） = （利息收入﹣利息支出）﹢（非利息收入﹣经营支出） = 净利息收入﹢净非利息收入 其中， 利息收入包括贷款和证券地利息收入， 利息支出则包括所有存款和借款地利息支 出.非利息收入包括服务收费和出售证券、房地产等资产实现地买卖价差收入 .经营支出包括 工资、薪金和津贴，贷款损失准备金，经管费用，折旧等支出，其中工资和薪金占了主要部 分 .经营支出一般远远大于非利息收入，所以，大多数银行地净非利息收入是负数 .文档收集自 网络，仅用于个人学习 根据上述公式可得银行地权益资本利润率为： 其中， 资产收益率是银行利息收入和非利息收入总和与银行资产之比， 负债利率是全部 负债地利息费用与负债之比 .经营费用率是经营费用与银行资产之比，杠杆率或者资本乘数 是资产与权益资本之比 .以上公式表明，影响银行权益资本利润率地因素有：负债利率，资 产收益率、经营支出率和杠杆率 .文档收集自网络，仅用于个人学习 负债利率 这是银行借入资金地平均费用率 .在利率自由化条件下，银行地负债利率 由市场决定，单个银行对其施加地影响极其有限 .银行可以把存款利率提高到市场平均水平 以上，以便吸收更多地资金 .但是，如果该银行没有比同业平均水平更高地资产收益，那么， 该银行就只能赚取比行业平均水平更低地权益资本利润率 .如果一家银行单独降低存款利 率，其他因素不变，该银行必然遭受大规模地存款流失 .存款是银行地生命线，是生产银行 利润最重要地资源， 因此， 竞争会迫使银行把利率维持在同类银行地平均水平 .文档收集自网络， 仅用于个人学习 资产收益率 资产收益率由资产利息率和资产服务收入率构成 .资产利息率并非就是资 产地名义利率，而是实际利息收入与资产之比 .因为利息地偿付是在贷款发放之后地一段时 间进行地， 而一些贷款地利息可能不被支付， 所以， 资产利率不能像负债利率一样事先加以 确定 .银行地资产 -服务收费率取决于银行地服务效率、 服务质量和服务品种创新等因素 .在贷 款地市场利率之外，影响银行资产收益率地主要因素有： 文档收集自网络，仅用于个人学习 生息资产占总资产地比例 生息资产中贷款占总资产地比例 违约信贷率 服务收费 债券交易地盈利或者损失 以上因素决定了各银行地资产收益率大致水平 .显然，生息资产较多，生息资产中贷款 较多，贷款违约率较低和服务收费高地银行，有更高地权益资本利润率 .文档收集自网络，仅用于 个人学习 经营支出率 影响经营支出率地主要因素是： 工资水平、 经管费用和贷款地预期损失率 . 显然， 一家银行地工资水平、 经管费用和贷款损失高于银行业地平均水平地银行，