数据挖掘在环保监管能力建设审计中的应用(王开).pptx

《数据挖掘在环保监管能力建设审计中的应用》《数据挖掘在环保监管能力建设审计中的应用》一、项目研究背景二、项目研究切入点三、项目研究方法四、项目研究成果一、《项目研究背景》理论背景： 十八大提出要把生态文明建设放在突出地位，融入经济建设、政治建设、文化建设、社会建设各方面和全过程。 明确今后一个时期推进生态文明建设的四项重点任务：即优化国土空间开发格局、全面促进资源节约、加大自然生态系统和环境保护力度、加强生态文明制度建设。一、《项目研究背景》理论背景： 十八届三中全会指出：建设生态文明，必须建立系统完整的生态文明制度体系，用制度保护生态环境。 要编制自然资源资产负债表，开展党政领导生态责任审计，追究生态环境损害责任。一、《项目研究背景》现实背景： 1．环境污染态势还在扩展。土壤污染危害日益严重，空气污染进一步加深。一、《项目研究背景》现实背景： 2．生态负荷、生态承载力已经严重超标。《中国生态足迹报告2012》称，自20世纪70年代初以来，我国消耗可再生资源的速率开始超过其再生能力，出现生态赤字。一、《项目研究背景》现实背景： 3．环境安全事件不断发生。习近平总书记到青岛看望慰问黄潍输油管线泄漏爆燃事故伤员时强调，这次事故再一次给我们敲响了警钟。一、《项目研究背景》现实背景： 4．外部压力不断增大。气候变化和生物多样性等全球性环境问题，已经超越单纯的环境问题范畴，成为各国政治、经济、外交等利益博弈的焦点。一、《项目研究背景》现实背景： 5. 中央整治环境力度进一步加强。2013年，中央预算安排50亿元资金，用于治理华北六省市大气污染。 作为审计机关，要顺势而为，尽快构建起生态文建设审计方法体系。一、《项目研究背景》直接动因： 1．省审计厅将《国家审计如何促进生态文明建设研究》纳入2013至2014年度审计招标科研课题项目。我局申请了此项课题的研究，作为《国家审计如何促进生态文明建设研究》的子产品，我们开展了《数据挖掘在环保监管能力建设审计中的作用》研究。 2．省审计厅2013年组织开展的《农村连片环境综合整治和环保监管能力建设审计》为我们开展此项课题的研究提供了切入点。 3． 2013年许昌市政府启动了“水生态文明城市试点市”建设 ，为我们开展的此项审计研究提供了实验平台。二、《项目研究的切入点》 （一）顺环境监测业务流程，查环保监测信息系统运行的稳定性和环保监管能力建设的效益性。 切入点选择：通过对环保监测信息系产生数据异常值的分析，检查环保部门应对环保事件的反应能力，从而评估环保监管能力建设的效益性。二、《项目研究的切入点》 （二）顺专项资金流向，查环保专项资金拨付、管理、使用的合规性。 切入点选择：通过对环保专项资金拨付、管理、使用的审计，查专项资金管理使用效益、查环保设施建设目标是否完成，从而评估环保监管能力建设的效益性。三、《项目研究方法》 （一）环保监测信息系统和环保监管能力建设审计方法。 （一）环保监测信息系统及环保监管能力建设审计方法。审计方法： 一是对地表水监测系统数据进行采集，通过建立审计模型，分析地表水主要监测指标COD和氨氮严重超标值发生的时间、地点及年度内的监测频率，进而检查环保部门的应对措施，从而评估在“水生态系统” 方面环保监管能力建设效益性发挥的程度。 二是对空气监测系统数据进行采集，通过建立审计模型，分析空气主要监测指标二氧化硫、二氧化氮、可吸入颗粒物严重超标值发生的时间、地点及年度内的监测频率，进而检查环保部门的应对措施，从而评估在“空气生态系统” 方面环保监管能力建设效益性发挥的程度。（一）通过对地表水监测数据分析，评估环保监管能力效益性。理清业务流程确定审计流程明确审计目标采集电子数据确定审计思路实现审计目标（一）通过对地表水监测数据分析，评估环保监管能力效益性。理清业务流程明确审计目标采集电子数据确定审计思路实现审计目标A监测站环保监测中心环保局上级环保部门本级人民政府B监测站C监测站采取应对措施（一）通过对地表水监测数据分析，评估环保监管能力效益性。理清业务流程明确审计目标采集电子数据确定审计思路实现审计目标1．环保监管能力建设效益性审计目标。环保部门是否发挥应有的监管能力，监管能力的效益性如何？2．环保监测信息系统运行稳定性和安全性审计目标。环保监测信息系统运行是否稳定性？是否常常发生故障？是否形同虚设？（一）通过对地表水监测数据分析，评估环保监管能力效益性。理清业务流程明确审计目标采集电子数据确定审计思路实现审计目标1．环保监管能力建设效益性审计目标。2．环保监测信息系统运行稳定性和安全性审计目标。（1）环保监测站是否不间断进行环保监测；（2）环保监测站是否按规定程序上报数据；（一）通过对地表水监测数据分析，评估环保监管能力效益性。理清业务流程明确审计目标采集电子数据确定审计思