内部审计主要内容和流程.pptx

内部审计流程 2002.9.27-青岛;All rights reserved. No part of this presentation may be reproduced or transmitted in any form or by any means, electronic or mechanical, including photocopying, recording, or any information storage and retrieval system, without the written permission of Stern Stewart Co. 版权所有。 没有思腾思特管理咨询公司的书面允许， 任何公司和个人不得以任何形式翻录、复制、传播、本讲义中的内容。 EVA? is a registered trademark of Stern Stewart Co. EVA? 是思腾思特管理咨询公司的注册商标。;内部审计的含义;内部审计的范围;内部审计的三个层次;内部审计的方式;内部审计的主要职权;目前青岛地区审计工作基本上是离任审计；年初开始对各生产厂实施过程审计，但审计对象并没有包括销售公司 目前审计工作没有长期规划和年度计划，工作的开展根据季度计划以及审计工作推进表，其主要内容是抽取各事业部本季度要进行审计的生产厂 对内部控制制度的审计有所实施，但不是很系统；对制度设置的合理性和实施的有效性审计主要依赖目前的管理体系及个别人员的工作经验;内部审计的一般工作流程;内部审计工作一般流程;内部审计工作一般流程－流程说明; ;审计通知书;审计工作底稿的内容;审计报告的结构与内容;内部审计工作计划的制定流程;内部审计工作计划的制定－流程;内部审计工作计划的制定－流程说明;内部审计工作计划的制定－流程说明;案例：GE公司的内部审计;内部审计在GE;内部审计在GE（续）;1、有时候读书是一种巧妙地避开思考的方法。5月-205月-20Thursday, May 7, 2020 2、阅读一切好书如同和过去最杰出的人谈话。19:12:4819:12:4819:125/7/2020 7:12:48 PM 3、越是没有本领的就越加自命不凡。5月-2019:12:4819:12May-2007-May-20 4、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。19:12:4819:12:4819:12Thursday, May 7, 2020 5、知人者智，自知者明。胜人者有力，自胜者强。5月-205月-2019:12:4819:12:48May 7, 2020 6、意志坚强的人能把世界放在手中像泥块一样任意揉捏。07 五月 20207:12:48 下午19:12:485月-20 7、最具挑战性的挑战莫过于提升自我。。五月 207:12 下午5月-2019:12May 7, 2020 8、业余生活要有意义，不要越轨。2020/5/7 19:12:4819:12:4807 May 2020 9、一个人即使已登上顶峰，也仍要自强不息。7:12:48 下午7:12 下午19:12:485月-20 10、你要做多大的事情，就该承受多大的压力。5/7/2020 7:12:48 PM19:12:4807-5月-20 11、自己要先看得起自己，别人才会看得起你。5/7/2020 7:12 PM5/7/2020 7:12 PM5月-205月-20 12、这一秒不放弃，下一秒就会有希望。07-May-2007 May 20205月-20 13、无论才能知识多么卓著，如果缺乏热情，则无异纸上画饼充饥，无补于事。Thursday, May 7, 202007-May-205月-20 14、我只是自己不放过自己而已，现在我不会再逼自己眷恋了。5月-2019:12:4807 May 202019:12