公司差旅费制度详细版(含海外出差).pdfVIP

公司差旅费制度（详细版含海外出差标准） 1 / 32 明出差事由、地点、 时间、费用预算等，经部门负责人审查批准 后方可借款，部门负责人以上人员出差由总经理或总经理授权批准 方可办理借款手续。 2、出差报告：出差结束后，出差人员须在一周内填写出差报 告（见附件二），说明实际日程、地点、时间、任务完成情况、费 用发生情况，如费用发生超出预算10%以上应作相关说明，经部门 负责人签字后与出差费用报销单一同报财务部，部门负责人出差报 告须经主管副总经理或总经理签字。出差回来未在一周内报销的， 扣除个人出差补助的50%；二周内仍未报销差旅费的扣除个人出差 补助的100%。 一、 报销： 1、出差人员须对各项费用支出及单据的真实性、合法性负责。 2、审批人须对费用支出的有效性与合理性负责。 3、会计人员对报销凭证、单据合规性负责。 4、试用期职工或非本公司职工，不得自行办理借款和报销， 而应由部门指定人员负责办理以上手续，部门经理对借款和报销负 全部责任。 5、出差结束后一周内将出差报告及差费报销单据交财务部审 核，逾期未报者按本制度前述条款扣除相应补助。 6、出差单据若有丢失情况原则上不予报销，确有特殊原因的， 需填写票据遗失、漏报补报申请表 （见附件三）并报主管副总经理 签字后方可报销，且此类情况部门一年中不得出现三次，同一人不 得出现两次。 2 / 32 7、出差单据漏报的距上次报销时间不超过三个月的可填写票 据遗失、漏报补报申请表 （见附件三）并报主管经理及副总经理签 字后可以补报，超过三个月的不予补报。且此类情况部门一年中不 得出现三次，同一人不得出现两次。 8、已报销的单据，如有证据表明虚列金额（即发票金额与实 际支付金额不符）或其他与事实不符的，应追回已报销金额，并对 经办人及签字的部门负责人按虚列金额各处一倍罚款。 二、 人员类别划分 董、监、高及班子成员 管理人员 其他人员 除董、监、高及 董事、董事会秘书；总经 部门正副经理、 班子成员和管 理、副总经理、总会计师、经理助理、地区 理人员以外的 总经理助理 经理 人员 三、 差旅费标准按地区划分 一类地区 二类地区 三类地区 1、直辖市：北京、上海、1、地市级城市； 除董、监、高 天津、重庆 2、广东、海南、山 及班子成员和 2、副省级城市及珠海、 东、江苏、浙江全 管理人员以外 3 / 32 中山、汕头、东莞； 省其他地区 的地区 3、省会所在城市 注：具体明细见附件四 四、差旅费标准 1、住宿费 单位：人民币元 地 区 标 一类地区 二类地区 三类地区 准 人 员 董、监、高及班子成员 据 实 报