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第七章 工程项目的经济评价 财务计划现金流量表 序号 项 目 建设期 投产期 达到设计能力生产期 1 2 3 4 5 … n 1 经营活动净现金流量） 1.1 现金流入 1.1.1 营业收入 1.1.2 增值税销项税额 1.1.3 补贴收入 1.1.4 其他流入 1.2 现金流出 1.2.1 经营成本 1.2.2 增值税进项税额 1.2.3 营业税金及附加 1.2.4 增值税 1.2.5 所得税 1.2.6 其他流出 2 投资活动净现金流量 2.1 现金流入 2.2 现金流出 2.2.1 建设投资 2.2.2 维持运营投资 2.2.3 流动投资 2.2.4 其他流出 3 筹资活动净现金流量 3.1 现金流入 3.1.1 项目资本金投入 3.1.2 建设投资借款 3.1.3 流动资金借款 3.1.4 债券 3.1.5 短期借款 3.1.6 其他流入 3.2 现金流出 3.2.1 各种利息支出 3.2.2 偿还债务本金 3.2.3 应付利润（股利分配） 3.2.4 其他流出 4 净现金流量（1+2+3） 5 累计盈余资金 财务计划现金流量表反映项目寿命期内资金运行可行与否各年的资金是否充裕，是否有足够的能力清偿债务。 资产负债表 序号 项 目 建设期 运营期 0 1 2 3 4 … n 1 资产 　 　 　 　 　 　 　 1.1 流动资产总额