政府采购管理 内部控制制度.docxVIP

政府采购管理内部控制制度 （一）岗位责任与授权批准制度 1、 采购岗位责任制度 第 1 章 总则 第 1 条 目的 为明确采购业务管理的相关部门和岗位的职责权限， 确保办理采购业务的不相容岗位相互分离、 制约和监督， 特制定本制度。 第 2 条 采购业务的不相容岗位至少应当包括以下五个方面。 1． 请购与审批。 2． 供应商的选择与审批。 3． 采购合同的拟订、 审核与审批。 4． 采购、 验收与相关记录。 5． 付款的申请、 审批与执行。 第 2 章 采购业务管理岗位责任 第 3 条 校长岗位责任 1． 审批采购部门的各项规章制度。 2． 审批年度采购预算和采购计划。 3． 审议批准合格供应商名单。 4． 审批预算及计划外采购项目。 5． 审批采购订单和重要采购合同。 第 4 条 财务负责人岗位责任 1． 审核采购规章制度。 2． 审核年度采购预算和采购计划。 3． 审核预算及计划外采购项目。 4． 根据权限审批采购订单和采购合同。 第 5 条 采购员岗位责任 1． 进行市场调查， 填写询价比价单。 2． 负责起草采购合同和编制采购订单。 3． 提出采购付款申请。 4． 实施采购， 办理退换货事宜。 5． 建立、 更新与维护供应商档案。 6． 参与对供应商质量、 交货情况等的评价工作。 第 6 条 出纳岗位责任 根据采购凭证和原始票据，支付货款。 第 3 章 附则 第 7 条 本