3商业银行管理第三章负债管理知识分享.pptVIP

商业银行负债构成图 银行负债 按负债内容分 按负债流动性分 各项存款 各种借款 其他负债 流动负债 应付债券 其他长期负债 商业银行负债构成图 §3.2 商业银行存款管理 本节主要知识点： 商业银行存款管理的目标 商业银行存款的成本管理 商业银行存款的定价 一、商业银行存款管理的目标 保持存款的稳定性 降低存款的成本率 提高存款的增长率 商业银行存款管理的目标（续） 1、对当前银行要求职工揽存 的 看法：存款立行对吗？ 2、“对商业银行来说存款越多 越好”，你认为这句话对吗？ 二、商业银行存款的成本管理 商业银行存款成本的构成 利息成本 营业成本 资金成本 可用资金成本率 存款加权平均成本率 边际成本 商业银行存款成本的管理(续) 边际成本方法 预计加权平均成本方法 商业银行存款成本的计算 历史数据加权平均成本方法 历史数据加权平均成本方法 历史数据加权平均成本方法的运用 以表3-1为例说明该方法的运用 根据表3-1的数据资料，计算有关负债的历史加权成本 历史数据加权平均成本方法(续) 边际成本方法 边际成本方法的运用 以表3-2为例说明该方法的运用 从表中可以看出，由于边际收益率高于边际成本率，银行净收益额不断提高，直到资金成本率达到5.5%为止。在这个利率下，净收益达到了顶峰。但当超过这一资金成本率时，银行尽管能筹集到更大规模的资金，但因边际成本率高于边际收益率，使得银行净收益逐步减少。在给定的假设和预测条件下，5.5%的资金成本率是该银行的合理选择。 预计加权平均成本方法 预计加权平均成本方法的运用 以表3-3为例说明该方法的运用 根据表3-3计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率 三、商业银行存款的定价 商业银行存款定价方法 目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价法 价格表定价法 目标利润定价法 目标利润定价法公式 某项存款利率=该项存款的营业成本率+目标利润率 目标利润定价法核心 核心在于要严格测算各种存款的营业成本。 测算各种存款营业成本时，不仅要计算存款部门直接营业成本，而且要将全行的一些间接成本合理分摊到存款部门。如果商业银行的成本管理深入而细致，使用这种方法有其优势：既目标明确，又有机动余地（下限是保本，上限是保本加目标利润）。 （一）成本+利润存款定价法 在测算某种存款营业成本的基础上，加上商行计划利润目标 银行加权平均税前资金成本 :(1)每种资金来源的成本比率,（2）每种资金来源的成本比率×每种资金÷银行总资金,加总各项乘积得出银行资金的加权平均成本。 案例：某银行需筹资1000万元，包括500万元活期存款，300万元定期存款，100万元货币市场借款，100万元的股权资本。假定各项利息成本和非利息成本为：活期存款为8%，定期存款、储蓄存款、货币市场借款均为10%，股权资本筹资成本率为20%。各项存款所要交的存款准备金率：活存为15%，定期存款、储蓄存款为5%，货币市场借款为2%，股权资本为0，该银行加权平均税前资金成本为： 活期存款/总存款 × 活期存款利息非利息成本率/（100% - 活期存款准备金率）+定期存款/总存款 × 定期存款利息非利息成本率/（100% - 定期存款准备金率） + 货币市场借款/总存款 × 货币市场借款成本率/（100% - 货币市场借款的存款准备金率） + 股权资本/总存款 × 股权资本筹资成本率/（100% - 股权资本的存款准备金率 ） = 500/1000 × 8%/(100%-15% )+ 300/1000 × 10%/(100%-5% ) + 100/1000 × 10%/(100%-2%) + 100/1000 × 20%/100% =10.88% 银行须肯定他们能得到的资产税前收益率至少不低于10.88% 边际成本定价法 计算公式 边际成本=总成本变动额 =新利率×新利率下吸收的存款量-旧利率 ×旧利率下吸收的存款量 边际成本率=总成本变动额÷存款增量 （二）边际成本定价法 MC=MR时利润最大化原理，当银行提供新利率时，若MC≤MR，则表明是可行的。 MC=总成本变动额=新利率 × 新利率下吸收的存款量 — 旧利率 × 旧利率下吸收的存款量 案例：某银行通过5%的利率吸收100万新存款，银行估计如果提供利率为5.5%，可筹资150万存款，若提供6%的利率可筹资200万元存款，若提供7%的利率可筹集300万存款，若提供8%利率可筹350万存款，而银行的贷款收益率为9.5%，贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率。问存款为多少时，银行可获