审计部、内部审计人员岗位职责.pdfVIP

审计部部门职责 1、审计国家法律、法规和单位规章制度的执行情况； 2、审计分公司、相关单位经营目标责任的履行情况； 3、分公司、部室及相关单位主要负责人的离任审计； 4、审计分公司、部室及相关单位内部控制制度的建立、健 全和执行情况； 5、审计有关合同、协议的合法和履行情况； 6、审计财务收支计划的执行和会计核算、会计决算情 况； 7、其他需要审计的事项。 审计部审计人员岗位职责 审计部部长岗位职责 1、全面负责审计部的工作，严格遵守国家审计法律法 规、公司内部审计制度，依法实施内部审计工作。 2、制定并完善内部审计管理制度。 3、负责制定年度审计计划，并报公司领导批准后实施， 定期检查年度审计计划的执行情况。 4、选派审计项目负责人并对其进行有效的授权。 5、审批项目审计计划、审计方案。 6、对审计项目、审计方案的实施进行督导。 7、审定并签发审计报告。 8、负责定期对内、外部审计的协调工作进行评估，并 根据评估结果及时调整。 9、负责内部审计人员的业务培训、后续教育工作。 10、完成公司领导交办的其他工作。 审计部副部长岗位职责 1、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度， 协助部长依法实施内部审计工作。 2、制定项目审计计划，确定审计范围、内容、进度和 人员安排。 3、制定审计方案。 4、组织审计方案的实施，编制内部审计通知书，复核 审计证据、审计工作底稿。 5、对项目审计工作进行现场指导。 6、编制审计报告，并报审计部部长审核。 7、根据被审计单位的反馈意见，确定后续审计时间和 人员安排，编制后续审计方案，经部长审核后，组织后续审 计的实施。 8、协助部长完成本部门的其他工作。 审计员岗位职责 １、严格遵守国家审计法律法规、公司内部审计制度， 依法实施审计业务。 ２、接受审计任务后，协助审计项目负责人及时作好审 计前的各项准备工作，草拟审计实施方案。 ３、审计过程中，做好审计记录、审计证据的收集与调 查取证工作。 ４、审计工作结束后，根据审计记录、审计证据，编制 审计工作底稿，并提出初步审计意见或建议。 ５、做好原始凭证的收集、整理、建档工作，并按规定 保守秘密和保护当事人合法权益。 ６、完成领导交办的其他工作。