第六章商业银行培训资料.ppt

（五）票据发行便利 票据发行便利是一种具有法律约束力的约定，银行允诺在一定期间内为其客户的票据融资提供各种便利条件。 如果票据发行人是银行，票据通常采用短期存款证形式；如果票据发行人是一般企业，票据则采取本票形式。 票据发行便利的票据属短期信用性质，多为3个月或6个月，一般被称为欧洲票据，以美元计值，数额较大，最低票面额一般在500万美元以上。 尽管银行的客户发行的是短期票据，但是银行承诺提供发行便利的期间往往长达5年至7年。例如循环包销票据发行便利，就使客户实际获得了中期信用，而且不必支付中长期融资的较高的利息成本，通过这一方式，客户可以大大节约资金成本。 票据发行便利属于表外业务。 （六）贷款承诺 贷款承诺（loan acceptance ）是指贷款银行与借款人签订的具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的方式和内容（包括金额、提款方式、利率定价方式、存贷融通方式等），随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺费。 贷款承诺协议正式生效后，借款人即使不使用贷款，也要按协议条款支付银行的贷款额度的承诺费，承诺费随着贷款额度的使用而减少，借款人占满贷款额度后，承诺费停止支付。 第四节 商业银行的经营原则与管理 一、商业银行的经营原则 （一）安全性原则 所谓安全性，是指商业银行资产、收益、信誉以及所有经营生存发展的条件免遭损失的可靠程度。 因为： 1、商业银行经营活动中存在影响安全的风险因素。 2、商业银行自有资本较少，承受风险能力较弱。 3、商业银行经营条件特殊，尤需重视安全性。 接上页 （二）流动性原则 所谓流动性，是指商业银行能随时随地应付客户予以提存和告贷的能力。商业银行之所以需保持其资产负债的流动性，根源在于其资金来源的性质和业务经营的特点 。 （三）盈利性原则 所谓盈利性，是指商业银行业务活动中获得利润的能力，或者说是商业银行经营活动中所取得的并作为其自身活动的内在动力的利润的程度。 （四）安全性、流动性和盈利性之间的关系 二、商业银行经营管理理论 （一）资产管理理论 1、商业贷款理论 ：其主要观点为：存款是银行贷款的主要资金来源，而银行大多数存款又均为活期存款。为应付存款人事先难以预料的提存，商业银行就应保持资金的高度流动性。所以银行贷款的发放只能是短期性和商业性的，以建立在商品交易基础上的实质的商业票据对象的票据贴现业务应作为商业银行的首选。因此，商业贷款理论又被称为“实质票据论”。 2、资产转换理论。 资产转换理论（convertibility theory） 其核心理论内容为：为保持流动性应付提存需要，商业银行可将资金购买可转换的资产即能够转让出卖给第三者的资产。这类资产一般具有信誉较高，期限较短，容易出售的特点，持有这些资产，银行便可在需要变现时立即转移出去，从而保证其流动性需要，如果资金不足，银行可以把贷款转让给中央银行，只要中央银行随时准备购买银行提出贴现的资产，银行体系就能保持流动性。 3、预期收入理论。 预期收入理论（anticipated Income theory）是一种关于银行资产投向选择的理论。该理论的基本思想为：银行的流动性应着眼于贷款的按期偿还，而这又有赖于借款人将来的预期收入和银行对贷款的有计划安排。这样，银行可根据借款人的预期收入来安排贷款的期限、方式，就能保证有规律的现金流入，以保持高度的流动性。即使银行发放一些长期贷款，也会因有借款人预期收入作担保，不至于影响银行的流动性。反之，如果一项贷款的预期收入不可靠，即使期限较短也会使银行面临着流动性问题。根据这种理论商业银行除了发放短期放款和经营易于转让的证券外，还可以对一些未来收有保证的项目发放中长期贷款。 * 第六章 商业银行 尹洪霞 第一节 商业银行概述 商业银行是一国金融体系的主体，也是金融体系中数量最多、分布最广的金融机构。由于其产生初期主要将吸收活期存款作为发放贷款的基本资金来源，相应的在资金运用上也主要是发放短期贷款，因而人们称其为“商业银行”。随着商品经济的发展，商业银行的业务范围、经营模式、组织结构等都发生显著的变化。 一、商业银行的产生与发展 商业银行是以存放款为主要业务，以利润为经营目标，以盈利性、流动性、安全性为经营原则的金融企业。 （一）银行业的演变 铸币兑换业 ——货币经营业 ——早期的银行业 二、商业银行的性质 商业银行是特殊的金融企业。 首先，商业银行是企业。商业银行具有一般企业的基本特征 ； 其次，商业银行是金融企业。 商业银行经营的对象是金融资产和金融负债，经营的是特殊的商品——货币和货币资金，经营的内容包括货币的收付、货币资金的借贷以及各种与货币运动有关的金融服务。 最后，商业银行是特殊的金融