分句子成分演示文稿1(2019年12月整理).pptx

句子成分;１、主语 　　主语是谓语陈述的对象，指明说的是“什么人”或“什么事物”。;２、谓语 　　谓语是陈述主语、说明主语的。说明主语“是什么”或“怎么样”。;３、宾语 　　宾语在动词后面，表示动作、行为涉及的人或事物，回答“谁”或“什么”一类问题。;；信用卡还款 / 信用卡还款 ； ； 部长/财务总监总经理 第四章 管理制度 资金使用计划制度( P3-Z4-1 ) 一、目的 本管理文件明确了公式根据资金预算制定和分解月度资金计划过程的管理要求与操作规范，以规范资金计划管理。 二、范围 本程序管理文件对公式资金计划管理进行了规定，适用于公式各部门，并涉及资金统一计划的各控股子公式。如未加特别说明，本程序管理文件内所称“控股子公式”均指其资金纳入公式资金统一计划管理的控股子公式。- 三、相关程序及制度 四、业务流程 1、每月资金使用计划 步骤完成时间涉及部门 岗位岗步骤说明 1每月23日各职能部门在资金预算、费用预算和经营预算控制范围内，根据本部门下月业务对资金的需求状况，编制本部门《月资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员 2每月23日控股子公式在公式经营预算及资金预算控制范围内，根据公式下月业务对资金的需求状况，编制本部门《月资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员 3财务管理部财务分析员 分析公式所控制资金状况，在资金预算控制范围内协调各部门、控股子公式资金需求，编制《月付款计划表》，将各部门及控股子公式纳入付款计划 4每月25日财务管理部财务分析员将《月付款计划表》附各部门、控股子公式的《月资金使用计划表》，交财务管理部部长、预算管理办公室主任 5每月27日财务管理部部长/预算管理办公室主任审核《月付款计划表》，提出修改意见。由财务管理部部长将《月付款计划表》提交财务总监 6每月28日财务总监审核《月付款计划表》，提交总经理 7每月30日总经理召开由各部门负责人参加的每月资金协调会议，讨论《月付款计划表》，最终由总经理审批《月付款计划表》，交结算中心、各部门和控股子公式存档 2、每周资金使用计划 步骤完成时间涉及部门 岗位岗步骤说明 1每周三各职能部门在《月付款计划表》所确定的本部门本月付款总额控制范围内，根据本部门下周业务对资金的需求状况，编制本部门《周资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员 2每周三控股子公式在《月付款计划表》所确定的公式本月付款总额控制范围内，根据公式下周业务对资金的需求状况，编制公式《周资金使用计划表》，报财务管理部财务分析员 3财务管理部财务分析员 分析公式所控制资金状况，在《月付款计划》控制范围内协调各部门、控股子公式资金需求，编制《周付款计划表》，将各部门及控股子公式纳入付款计划 4每周四财务管理部财务分析员将《周付款计划表》附各部门、控股子公式的《周资金使用计划表》，交财务管理部部长 5每周四财务管理部部长审核《周付款计划表》，提出修改意见，提交财务总监 6每周五财务总监审批《周付款计划表》，交结算中心、各部门及控股子公式存档；如《周付款计划》对《月付款计划》作出重大调整，应报请总经理审批 7每周五总经理在《周付款计划》对《月付款计划》作出重大调整的情况下，审批《周付款计划表》，交结算中心、各部门及控股子公式存档 五、单据及报告 《月资金使用计划表》 《月付款计划》 《周资金使用计划表》 《周付款计划》 现金管理制度( P3-Z4-2 ) 一、目的 本管理文件明确了公式现金收入、支出及余额的管理要求与操作规范，以规范现金收支程序。 二、范围 本程序管理文件对公式现金管理进行了规定，适用于会计部及发生现金收支的各部门，但不包括结算中心。结算中心现金业务详见《结算中心管理制度( P3-Z4-6 )》。- 三、相关程序及制度 ?资金使用计划制度( P3-Z4-1 ) ?借款管理制度( P3-Z4-5 ) ?费用报销管理制度( P3-Z4-6 ) 四、业务流程 1、现金收入管理 步骤涉及部门及岗位 岗位岗步骤说明 1现金交款人持相关单据，向制单会计提示缴付现金 2制单会计根据缴付现金的业务内容及现金金额开具《收款收据》一式四联，由现金交款人签字后加盖会计章，交出纳 3现金交款人将现金交出纳 4出纳收款，清点现金金额并与《收款收据》核对相符，在《收款收据》上加盖“收讫”章，交制单会计 5制单会计将《收款收据》两联交现金交款人，一联存根，一联作为原始凭制作并打印电脑记帐凭 6主管会计审核记帐凭 7出纳根据审核后记帐凭及其所附《收款收据》登记现金日记帐 2、现金提款管理 步骤涉及部门及岗位 岗位岗步骤说明 1出纳当库存现金不能满足现金支付需求时，提示制单会计开具《现金支取单》 2制单会计开具《现金支取单》一式三联，填写提款单位、金额及用途等，交主管会计。其中提款金额每天不