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财务报销流程与注意事项  目标 为普及财务知识,保证财务工作的严谨性,以及 财务资料的完整性,同时理顺工作流程,提高工作效 率,特编制本资料  财务报销 管理规定 原始单据 据的要求 的单据  )对原始单据的要求 ■1.发票必须是发票联或报销联,用复写纸复写或计算机打印,不得用圆珠 笔或铅笔填写,存根联、发货联、记账联不能作为报销单据。 ■2.内容要齐全,抬头、日期、品名、单价、数量、金额等项目要填写齐全, 字迹要清楚,金额要准确,大、小写要一致,严禁涂改。 m3.印章要齐全,须有收款单位印章(财务专用章或发票专用章)及收款人签 字(章);事业单位的收据,要有财务专用章;企业和个体户须是税务部门统 印制的收据。 ■4.从外单位取得的原始单据(车、船、飞机票等),因保管不善而被盗或遗 失,后果自负。  (=)、不子销的单 内容填写不全,字迹不清或有明显涂改、 1伪造的票据一律不子报销; 2无财务专用章的白条票据; 3)数量、单价、金额不明确的票据 4收据、虚假发票等票据不子报销 5 名称必须写全称,否则不予报销