【财务知识）计划财务部及培训教材.doc

PAGE （财务知识）计划财务部及培训教材 计划财务管理职责 (XX/CW01) 1计划财务部职责 1.1认真贯彻执行《会计法》、《公路经营企业会计制度》等国家财经法规政策及上级部门有关财务管理文件规定，建立健全公司各项财务管理制度，全面组织实施本公司计划统计、财务管理、内部审计工作。 1.2负责公司经营核算，做到日清月结,每月应对公司各项财务收支活动进行分析，使公司经济效益最大化，为公司领导提供决策依据。 1.3负责公司各项财务收支计划的编制、下达、管理工作，并做好计划统计分析工作。 1.4加强资产管理，配合资产管理部门定期进行资产清查、防止国有资产流失，保证国有资产保值增值。 1.5负责编报公司年度财务预决算，负责向公司或职工代表大会报告本年度公司财务状况及预算计划执行情况。 1.6加强资金科学管理，保障资金安全，提高资金使用效率，做到依法理财。 1.7接受国家机关及上级部门的监督检查，完成公司内部财务稽核及审计工作。 1.8加强财务基础管理工作，负责财会人员继续教育培训，不断提高财会人员综合素质及财务管理水平。 1.9参与公司重大经营决策、经济合同制定工作。 1.10服务基层，做好对外协调工作，完成上级部门及公司领导交办的其它工作。 2计划财务部部长岗位职责 2.1贯彻执行《会计法》、《公路经营企业会计制度》等国家财经法规政策，及上级单位的有关文件规定，全面负责计划财部工作。 2.2参与制定适合本公司的财务管理、内部控制、内部审计等制度，并严格执行。 2.3组织制定本部门年度工作目标、公司各项财务收支、年度财务预算计划的编制、下达、检查、分析。 2.4负责实施财务内部稽核、内部审计工作。 2.5加强部室建设，提高部室人员的职业道德及业务能力，使财务管理工作制度化、规范化，并对部室人员进行工作考核。 2.6参与公司重大经济决策、经济合同的制定。 2.7组织本部门人员搞好公司日常财务核算，内部稽核、内部审计工作。 2.8负责搞好公司内部各单位及外部各相关部门的协调工作。 2.9加强资金管理，保证资金安全，提高资金使用效率，依法科学理财。 2.10完成公司交办的其他工作。 3计划统计岗位职责 3.1负责公司各项计划统计工作。根据国家和上级有关规定，制定计划统计制度，并组织进行实施，及时为领导提供准确的计划统计资料。 3.2参与路况及交通量调查及各项实际工作。经常深入基层，了解实际情况。掌握第一手资料，使统计资料做到准确、完整。 3.3负责公司年度经营收支计划（预算）、信贷计划的编制、报批。 3.4按规定下达公司本年度收支预算计划，每月进行考核分析。 3.5负责公司各类统计报表、资料的汇总、分析、检查和上报工作。 3.6对计划外费用项目按规定及时申报、审批，保证工作生产所需计划资金。 3.7遵纪守法、爱岗敬业，加强自身建设，不断提高业务水平。 3.8完成领导交办的其他工作。 4会计岗位职责 4.1严格执行《会计法》、《公路经营企业会计制度》及公司《经营收支管理办法》等有关财政法规政策。 4.2严格按照会计制度及会计基础工作规范要求，审核原始凭证，编制记帐凭证，登记会计账薄、按规定编制会计报告，不做假账。 4.3加强公司资产管理，建立低值易耗品、固定资产核算明细账薄，定期进行财产清查和盘点，做到账账相符、账证相符、账实相符。 4.4严格执行公司经营收支预算计划，严格费用审批程序，做到无预算计划、费用审批程序不完善不予账务处理。 4.5加强财务核算和财务经济活动分析，每月根据财务核算结果编报公司经营状况分析。 4.6加强资金管理，及时清理各项债权债务，提高资金管理水平保证公司各项资金安全有效运行。 4.7按照会计档案管理制度，具体负责公司会计档案及其他会计核算资料档案移交档案管理部门前所有管理工作。严禁外泄公司财务信息及资料，保守企业财务秘密。 4.8遵纪守法、爱岗敬业，加强自身建设，不断提高业务水平。 4.9保管银行印鉴，配合部长不定期盘查现金库存。 4.10完成公司领导交办的其他工作。 5出纳岗位职责 5.1严格执行《现金管理条例》按规定进行现金收付业务处理。 5.2严格执行《银行结算管理办法》按规定设立银行结算账户，办理银行收付业务，不得出租、出借银行账户 5.3根据《会计基础工作规范》和审核无误的记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账，现金日记账要逐日结出余额，并与库存盘点相符，银行日记账要逐日结出余额防止开空头支票，每月编制“银行余额调节表”做到账单相符。 5.4按规定保管和使用银行票证、有价证券、银行印鉴、税务票证、内部收据、保险柜及密码等，保管好库存现金和各种有价证券，确保其安全和完整。 5.5严格执行费用审批程序，对审批手续不健全，有权拒付，并报告领导。 5.6加强库存现金及银行资金管理，接受部长或会计对库存现