内控审计部组织结构图.pdfVIP

标准实用文案 内控审计部组织结构图 一、 内控审计部部门职能 ： 从内控组织保障、内控意识、内控目标、流程控制、稽核改进等 方面建立内控体系，包括建立相应的内控标准、架构、程序及面对重 大风险应采取的措施等， 促进公司规范运作和健康发展， 有效落实公 司各部门专业系统风险管理和流程控制， 保障公司经营管理的安全性 和财务信息的可靠性， 在公司的日常经营运作中防范和化解各类风险， 保护公司合法权益。 二、内控审计部隶属关系： 三、内控审计部部门目标： 文档 标准实用文案 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构， 形 成科学的决策、执行和监督机制，实现权责明确、管理科学； （二）保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯 彻落实； （三）保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的 经营管理活动协调、有序、高效运行； （四）保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确 保资产的安全和完整并有效发挥作用，防止毁损、浪费、盗窃并降低 减值损失； （五）保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、 及时； （六）防范经营风险和道德风险， 防止、发现和纠正错误与舞弊； （七）提高公司经营效率和效果； 四、内控审计部部门职责： 1、建立健全企业内控制度， 强化企业内部采购计划、 生产计划、 销售计划、资金计划、投资计划、费用预算等的事前审核（预防） 、 事中控制、事后审计工作， 及时发现各个环节存在的问题，有效防止 内控失效，把企业的风险降到最低程度； ，明确公司内部控制体系 职责分工和监督机制； 2 、制订《内部控制制度》 3 、制定《公司内部控制评价办法》进行内控评估和管理； 文档 标准实用文案 4 、制定 《公司内控评价工作手册》，指导各系统开展内控评价工 作； 5 、组织对公司各系统开展内部控制的审计与评估工作，审核公 司内控制度及其执行情况，监督检查公司的内部审计制度及其实施； 6 、持续完善内部控制持续改进机制，积极推进《企业内部控制 基本规范》的实施； 7 、定期向董事会和公司管理层汇报内控审计工作； 8 、明确公司的哪些流程与活动需建立制度，并对公司管理制度 的制定流程进行规范； 9 、明确公司内部控制的审计与评估流程； 10 、制定内控制度的工作目标和原则； 11 、对各部门、各系统的管理进行有效控制； 12 、负责开展管理人员离任审计以及上级交办的专项审计工作， 提交审计报告； 13 、负责对公司签定的合同进行审计； 14 、负责组织落实董事会交办的监察审计事项； 15 、加强内部人员的业务培训，加快知识更新，以适应不断变 化的市场规则、不断更新的法律、法规的要求，以更好地提高内部审 计的质量和效率。 16 、公司领导临时安排的其它各项工作。 五、内部控制制度 公司从内控组织保障、内控意识、内控目标、流程控制、稽核 文档 标准实用文案 改进等方面建立内控体系，包括建立相应的内控标准、架构、程序及 面对重大风险应采取的措施等。 第一节 总则 第一条 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展， 有效落实公司各部门专业系统风险管理和流程控制， 保障公司经营管 理的安全性和财务信息的可靠性， 在公司的日常经营运作中防范和化 解各类风险，保护公司合法权益，特根据相关法律、法规，结合本公 司行业及业务特点，制定本制度。 第二条 内部控制是指公司董事会、 高级管