中小企业公司经营计划和财务管理的授权管理规定.docx

中小企业公司经营计划和财务管理的授权管理规定 第1条、发电量和结算电费电计划的事宜 公司在生产经营期间，每年可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司的生产经营的需要，可做出该事项的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第2条、资金筹集计划，工程基建总预算，生产费用预算，人力预算年度总预算和其他预算的事宜 公司在生产经营期间，每年可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会可根据公司的生产经营的需要，可做出该事项的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第3条、修改包括本年度的财务预算的事宜 1、当影响年度财务预算的总额时，可由总经理向董事会提出修改财务预算的建设性意见，由董事会可根据公司的生产经营的需要，可做出修改财务预算的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 2、不影响年度预算的总额：（可参照财务预算规定制定） 3、每次动用不可预见费用金额 元，可由董事会授权总经理批准； 4、预算科目之间的每次调整和影响本年度支出额的更改 元，可由董事会授权总经理批准。 第4条、修改年度XXXX预算（分预算、参照第四十四条制定）的事宜 1、影响预算的总额计额 2、不影响预算的总额，包括每次动用不可预见费用金额 每次动用不可预见费用金额 每次部门间和／或成本项目间的调整。 第5条、增加注册资本金 当公司根据经营需要增加注册资本金时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出增加注册资本金的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第6条、年度会计决算报告 该报告包括资产负债表、现金流量表、利润表，利润的分配，调拨或提取三项基金，若有亏损时，处理亏损的方法，董事会报告。可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出年度会计决算报告的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第7条、银行帐户、以及外汇和透支的安排的事宜 1、开户和销户：由财务部门经理提议，总经理批准，并报董事会备案。 2、签发支票和办理其他与开户或确定有关安排银行往来的业务时，由总经理授权。 第8条、当年流动资金计划的事宜 当公司根据经营需要增加流动资金时，可由总经理向董事会提出计划，由董事会做出增加流动资金的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第9条、向外提供财务担保和赔偿保证的事宜 当公司向外提供财务担保和赔偿保证时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出向外提供财务担保和赔偿保证的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第10条、公司资产的抵押、质押的事宜 当公司资产的抵押、质押时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司资产的抵押、质押的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第11条、资产盘亏、盘盈或报废以及其他各项投资的每次核销的事宜 当公司发生资产盘亏、盘盈或报废以及其他各项投资的每次核销时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司资产盘亏、盘盈或报废以及其他各项投资的每次核销的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第12条、年度保险计划的事宜 当公司资产的抵押、质押时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司资产的抵押、质押的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 第13条、年度内部审计报告的事宜 年度内部审计报告可由总经理向董事会提出，由董事会做出批准年度内部审计报告的决议。 第14条、关于支出的事宜 1、关于合同或订单的完工证明和付款的批准（可根据财务预算有关条文制定）。 2、没有合同或订单的完工证明和付款的批准（可根据财务预算有关条文制定）。 3、旅差费，包括出差申请（可根据有关规定的条文制定）。 A、境内出差申请。 B、境外出差申请 C、（根据费用报销规定的制定） 4、当公司对外公益、慈善捐款时，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司对外公益、慈善捐款的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 5、宴会及其他交际费（可根据有关规定的条文制定）。 第15条、关于诉讼和索赔的事宜 1、提出和处理业务上索赔。包括：应收款项和各种实际损失而不能从保险中获得赔偿的，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出公司对外提出和处理业务上索赔的决议，该决议由董事会授权总经理负责实施。 2、当发生合同规定以外对签约对方的特惠补助时，由商务部门提出，经总会计师审核，可由总经理向董事会提出建设性意见，由董事会做出合同规