用友软件培训讲义 ---总帐+报表 -用友培训教育中心（广东）.ppt

中小企业成长系列课程： 1、现金流量表（1天） 2、总帐高级应用（1天）7-21日 3、玩转UFO （1天） 4、系统维护技巧（1天） 5、年度数据结转（1天） 6、财务业务一体化（1天）7-25日 7、ERP认证培训（晚班、周末班） 8、财务经理的一天（1天） 9、建账指导班（1天） 10、异地旅游培训（5天） 11、2007年工程硕士-管理信息方向（3年）  512M-1G 内存 40g 以上硬盘 CPU 1.7 GH以上 网络畅通 SQL server 2000 Internet 服务管理：IIS 解决之道－U8总体部署 系统管理 总账总体流程 一、启用总账模块：基本信息?系统启用(只对所 购买模块启用) 二、系统初始化设置：部门档案、客商资料、会计科目设置、结算方式录入、期初余额录入 三、日常处理：凭证制单、审核、记帐 四、期末处理：转帐、结帐 一、初始设置（1） 注：会计科目设置 1、科目编码与编码方案是一一对应 422222 2、需要外币核算的科目，需要进行外币辅助核算的设置 3、一般下级科目的属性与上级科目的要求一致 4、删除科目由最低级逐级向上进行删除 5、辅助核算一经确定，年中不得修改 注：项目档案设置 定义项目大类：产品核算 指定核算科目：收入、成本、费用等等 定义项目分类和项目目录： 例如： 初始设置（2） 1.期初余额：建账月份的月初余额 年初建账 年初余额=期初余额 年中建账 年初余额+累计借方-累计贷方=期初余额=月初余额 2. 录入余额时注意科目所在行的颜色显示 白色：表示末级科目，可直接录入余额 灰色：表示非末级科目，不必输入余额，由明细科目录入后自动累加 黄色：表示科目挂了辅助核算，双击单元格进入明细余额的录入 3. 选项 :进行凭证参数设置 进行总账模块凭证参数的设置： 二、日常处理 日常业务流程 ： 填制凭证 填制凭证 1、增加凭证： F5：增加： F6：保存 F2：参照 F11：原币、汇率、本币换算 空格：改变金额方向 ； “=”：借贷平衡 负号：红蓝字切换；回车：自动进入下一行 使用末级科目制单 2、保存凭证：增加下一张会自动保存本张凭证 3、修改凭证： 凭证月份、凭证类别、凭证编号不可改 外部凭证不能在总帐中修改 4、删除凭证 先作废凭证 后整理凭证 出纳签字 指定科目 系统初始化?会计科目? 编辑?指定科目?现金总账科目选现金科目 ?银行总账科目选银行存款科目 出纳签字 总账设置?选项?出纳签字 出纳签字系统初始化?会计科目? 编辑?指定科目 凭证审核 更换操作员 系统?重新注册?选择另一操作员 审核凭证 审核凭证?审核凭证 注：审核人与制单人不能为同一人；只有审核本人才能取消审核 记 账 1、自动登记总账、明细账和所有辅助核算账 2、作废凭证如果不删除，也参与记账,0 3、一个月内可执行多次记账工作 注：不能记账处理原因： 1）如为第一次执行记账，则一般原因为期初余额试算不平； 2）上月末没有完成结账。 3）未审核、未经出纳/主管签字的凭证不能记账； 三、月末处理 自动转账： A：为了保证转账数据正确，在执行自动转账凭证生成前，必须保证所有相关的日常凭证均已记账； B：在汇兑损益生成前，应先录入月末调整汇率，再执行转账凭证生成。 C：转帐之后的凭证需审核和记帐（汇兑损益结转凭证先审核、记账；然后再做期间损益结转凭证） 对账与试算平衡 结帐：月末结账 自定义转帐 结转生产成本 借：库存商品 （410102） 贷：生产成本 JG() 计提营业税 借：主营业务税金及附加 （5101贷方发生*5%） 贷：应交税金-营业税 JG() 计提坏帐损失 借：管理费用-坏帐损失 (1131借*0.5%) 贷：坏帐准备 JG() 计提福利费 借：管理费用-福利费 （应付工资贷*14%） 贷：应付福利费 JG() 摊销报刊费，计提借款利息等等 注：本月不能结帐的可能原因有： 本月有未审核凭证不能结帐 本月有未记账凭证不能结账（作废凭证未记账也不能结账） 上月未结账本月不能结账 总账系统与其他系统对账不一致，不能结账 其他子系统本月未结账 四、冲销凭证 红字冲销 操作步骤：填制凭证 制单 冲销 凭证 直接录入红字凭证 五、逆向流程 取消结帐 (CTRL+SHIFT+F6) 取消记帐(在对帐窗口里按键ctrl+H) 取消审核 取消出纳签字 修改或删除凭证 取消结帐 1、只能取消最后一个结帐月份