风险的评估与分析.pptx

風險之評估與分析第一節 風險之意義及其性質第二節 風險與風險環境之關係第三節 風險之分類第四節 風險管理概述第五節 風險之評估參考資料 華泰文化公司 2003第4版Ch1, Ch2參考書華泰文化公司 2002第2版緣 起 人類從搖籃到墳墓(from cradle to grave) 時時伴隨著風險（Risk）。尤其在科技快速進步之今日，人類生活的環境裡，風險已無所不在。 在吾人的日常經濟生活中，無論個人、家庭或企業，皆可能遭遇各種天災人禍，而使家庭經濟生活陷於困難，企業經營陷於中斷。為減少風險帶來的損害，而興起風險管理（Risk Management）的研究。名詞辨析RISK = ？風險？ 危險？何者為真？名詞辨析風險 財務金融業 危險 保險業 第一節 風險之意義及其性質一、風險之定義有關損失的不確定性。發生財務損失的不確定性，為個人日常生活或企業 生命中之常態。是對主觀上不確定性的客觀衡量。某一事件，在一特定期間後，實際結果與吾人原所 預期者，產生偏差的情況。 二、風險之性質(一) 必須為不確定性。 即指 Whether,When and What result? 三者須均屬不確定性,且其事件發生須為隨機的(二) 必須有財務損失的可能性(三) 必須是屬於未來性三、風險與不確定性風險：A state of real world. 為危險因素之集合，可客觀的以或然率衡量之；不確定性：A state of mind. 是一個人對一客觀存在的事實現象，其主觀的心理狀態，無法加以客觀衡量的一種感覺。四、 風險程度(Degree of Risk, DOR)(一)、意義： 預期損失與實際損失之可能偏差風險程度 ＝ 預期的損失釋例：A市有中小學生100,000人，依據過去期間的統計資料，每位學生可能會發生意外傷害事故的或然率為0.001。若未來的一年內A市可能會發生中小學生傷害的案件為90件至105件， A 市未來中小學生發生意外傷害的風險程度為 ? (二)、損失機會(Chance of Loss, COL)意義 一特定母體，在一特定期間內，平均每一個風險暴露單位發生某一特定事故的次數。 特定期間內發生損失之總次數損失機會 ＝ 母體的風險暴露單位數 (三)、風險程度與損失機會之關係 D O R no risk暫不考慮損失幅度情況下 no risk 0 0.5 1 C O L第二節 風險與風險環境之關係一、風險標的 (Exposure subjects) 風險標的，係指暴露在風險情況下之有形的或無形標的。或稱為風險事故所由生之對象。可分為：有形標的物：無形標的：二、風險事故 (Peril)風險事故，係指可能造成風險標的，產生經濟損失結果的原因或事件。可分為： Acts of God： Human’s acts： Nature of material：三、風險事故發生的經濟結果 — 損失係指風險標的因不可預料或不可抗力的風險事故發生， 所致其經濟價值非故意的減少或滅失。 可分為：1、直接損失（Direct loss）　2、間接損失或從屬損失（Consequential loss）四、風險因素 (Hazard)風險因素，係指足以產生或增加風險標的發生損失機會的各種情況。可分為： 1.實質風險因素(Physical hazard)係指存在於標的物本身或其本質上，內在的，非人為的風險因素。 四、風險因素 (Hazard) 2.道德風險因素(Moral hazard)由於個人圖謀詐取保險金之企圖，而以不誠實的惡意行為故意促使保險事故發生的人為因素。四、風險因素 (Hazard)3. 心理風險因素(Morale hazard)由於人之不良習慣，或仗恃已有保險而疏於注意的心態所產生或增加損失事故的可能性。五、風險與風險環境之關係 RISK -uncertainty of loss 風險因素風險事故損 失第三節 風險之分類一、依風險事故發生的經濟結果，分為： 1.純粹風險（Pure risk）： 就該社會而言，只有發生損失可能性的風險，屬狹義的風險。 2.投機風險（Speculative risk）： 就該社會而言，其發生有損益參半之可能的風險，屬廣義的風險。風險之分類 損失/無損失純粹風險風 險損失/利得/無損失投機風險風險之分類二、依風險事故的性質，分為： 1.靜態危險（Static risk）：係指不可預料或不可抗力的事件，或人為的錯誤或惡行所致的風險。風險之分類 2.動態危險（Dynamic risk）： 就歷年的損失經驗，無法有效預估其風險發生之可能性者。 風險之分類三、依風險標的物的性質，分為： 1.人身風險（Personal risk） 2.財產風險（Property risk） 3