保险中介审计提供资料清单精选.doc

最新课件 保险中介审计提供资料清单 1．政府批准设立文件； 2．营业执照副本； 3．历次验资报告及公司章程； 4．已有的重要内部管理制度，包括保险代理管理、保险经纪管理、保险公估管理、保险单证管理制度，“三跟”相关制度，职工持股及职工激励制度，劳动人事管理、工资奖励制度，业务台账管理及其它财务管理制度，信息化管理制度，分支机构管理制度，财产物资管理制度，组织结构图等； 5．重要的经济合同（含保险代理、保险经纪、保险公估合同，承包合同，职工期权合同等）； 6．高级管理人员、销售人员、内勤人员清单（包括姓名、职务、岗位、资格证书编号、执业证书编号、劳动合同编号等），本年新进员工清单，离职人员清单； 7．公司对信息管理系统使用情况的说明，信息系统应包括业务系统和财务系统，说明应包括日常管理、数据采集、数据核对、有效纠错等内容； 8．公司对保险单证管理情况的说明，说明应包括单证管理岗的设置、人员安排，保险单证的保管情况，如安全性、有无遗失情况发生，单证领用、发放、回收的记录情况等； 9．本年度财务报表，包括按照《保险中介公司会计核算办法》编制的资产负债表、利润表、现金流量表及财务报表附注； 10．本年度所有的会计账簿（包括总账、现金日记账、银行日记账、各科目明细账等）及所有的记账凭证； 11．保险代理业务、保险经纪业务、保险公估业务台账； 12．年末所有银行账户的对账单及银行余额调节表，并对每个账户的开立原因、用途及使用情况作出说明； 13．年末应收账款、预付账款、其它应收款、应付账款、预收账款、其他应付账款明细表； 14．年末固定资产盘点明细表及其累计折旧分类汇总表、固定资产的产权证等； 15．贷款合同； 16．纳税申报表，包括营业税、企业所得税等； 17．经股东会批准的年度利润分配决议； 18．主营业务收入、其他业务收支明细表； 19．管理费用、销售费用、财务费用、制造费用明细表； 20．分支机构的上述资料。 电话： 传真： 联系人：