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第十二章 出口贸易融资 第一节 信用证结算方式 下的出口贸易融资 第二节 其他出口贸易融资 信用证结算方式下的出口贸易融资 一、打包贷款 二、出口信用证项下押汇 三、出口信用证项下贴现 四、福费廷 五、出口信用证保兑 一、打包贷款 （Packingloan） （一）定义及特点 定义： 打包贷款也称打包放款， 是指采用信用证结算方式的出口 商凭收到的信用证正本作为还款 凭据向银行申请的一种装船前融 资。 特点： 1.单前融资 2.币种灵活 3.专款专用 4.属于短期融资 5.出口地银行可以只作为出口商的贷款银行， 而不作为信用证的通知行或议付行； 6.出口企业不能正常从国外收回货款时，贷款 银行有追索权。 （二）业务流程 1.信用证受益人收到国外开来的信用证 后，凭正本信用证向出口地银行提出 打包贷款申请； 2.出口地银行经审核同意后，将相关款 项给予受益人； 3.受益人装运货物后向出口地银行交单， 在收到国外付款后归还打包贷款本息。 例子： 二、出口信用证项下押汇 （一）定义及特点 定义：出口信用证押汇是指在出口 信用证项下，信用证受益人 （出口 商）以出口单据作为抵押，要求出 口地银行在收到国外支付的货款之 前向其融通资金。 特点： 1.单后融资 2.资金用途没有限制 3.属于短期融资 4.押汇银行一般与信用证通知行、议付行为同一 银行； 5.出口企业不能正常从国外收回货款时，押汇银 行有追索权。 （二）业务流程 1.信用证受益人装运货物后，向出口地银行交 单时，书面提出押汇申请； 2.出口地银行经审核同意与受益人签订押汇协 议，根据出口商业发票/汇票金额扣除利息 和费用后，将款项入受益人帐户； 3.出口地银行收到国外银行付款后，自动代替 受益人做出还款处理。 图示： （三）出口信用证项下押汇与打包贷款的区别 区别 出口信用证押汇 打包贷款 担保机制 信用证项下单据质押 正本信用证质押 贷款额度 不超过汇票/发票金额 不超过信用证金额90% 100% 贷款用途 没有限制 专款专用 出口商资金压力 较大 较小 与议付的联系 紧密 松散 三、出口信用证项下贴现 （一）定义与特点 定义：出口信用证项下贴现是指出口 地银行从信用证受益人 （出口商）处 购入已经国外开证行或保兑行承兑 （或承付）的未到期远期汇票。 特点： 1.承兑后融资 2.资金用途没有限制； 3.属于短期融资，期限一般不超过一年； 4.贴现银行一般与信用证通知行、议付行为同一 银行； 5.出口企业不能正常从国外收回货款时，贴现银 行有追索权。 （二）业务流程 1.信用证受益人装运货物后，向出口地银行交单； 2.国外银行收到单据并确认单证相符后向出口地银行 发出承兑或承付通知书； 3.出口地银行将承兑或承付通知书转递给受益人； 4.受益人书面提出贴现申请； 5.