财务管理内控制度自我评价报告.pdfVIP

财务管理内控制度自我评价报告 自控股经营以来，公司特别重视运作的规范性，多次召开专题会 议，做出安排部署，要求公司各系统、各专业都要严格按照国家、省、 集团公司相关法律政策规定办事，并组织人员制定下发了公司内部各 项规章制度，由审计委员会、监事会、分管领导等定期对各系统、各 专业的制度执行情况进行检查，将执行情况、检查结果与评优、晋升、 薪酬相挂钩，从而使制度得到了较好的贯彻执行，使公司稳健规范运 行，有效防范了灾害事故、营私舞弊行为的发生，提高了公司运作的 效率。 一、财务管理内控制度建设情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控 制基本规范》、《企业会计准则》、《潞安集团公司会计核算办法》 等法规制度，建立健全了组织机构，制定了各项规章制度。 1. 健全了公司内部控制组织构架 见次页。 2.完善了公司财务管理内控制度 财务管理方面，公司制定了《公司章程》、《财务管理制度》、 《会计核算办法》、《内部会计控制规范》、《内部审计制度》、《财 务收支审批权限管理办法》、《档案管理制度》等等，明确了相关职 责权限，供应、生产和销售，财务部门和实物部门权责明确，实行了 岗位责任制，这些制度构成了公司相对完善的财务管理内部控制体 系。 煤业有限公司组织结构图 股 东 大 会 董 事 会 监 事 会 审计委员会 矿 长 机 中 安 通 生 总 经 电 心 全 风 产 工 营 副 主 副 副 副 程 副 矿 任 矿 矿 矿 师 矿 长 长 长 长 长 机 机 指 安 通 综 综 掘 掘 生 维 回 供 财 销 电 运 挥 监 风 采 采 进 进 技 修 收 应 务 售 队 中 一 二 一 二 队 队 心 队 队 队 队 二、财务管理内控制度执行情况 公司认识到，再好的制度如果不贯彻执行，第一，使好的制度成 为一纸空文，白白消耗了制度制定成本；第二，会形成坏的风气，使 得政令不畅，公司执行力下降。为确保制度的执行、落实和生效，公 司做了大量工作，建立了保障制度有效执行的机制。 （一）检查汇报机 1. 内部检查 定期或专门对制度的建设和执行进行检查。由审计委员会、监事 会、分管领导等组成检查组每半年进行一次检查；分管领导每月进行 一次检查；或根据情况临时对财务管理内控制度执行情况进行检查。 2. 述职 由各部门领导和关键岗位对本部门、本人在财务管理内控制度方 面的作为述职汇报，半年一次。 3. 外部检查 财务管理方面，集团公司、会计师事务所、地方政府、税务部门 等要进行大量的检查，有效督促了内控制度的贯彻落实，并提出了很 好的意见建议。 （二）奖惩整改机 执行情况、检查结果与评优、晋升、薪酬相挂钩；针对检查过程 中发现的问题，检查组会发出限期整改通知书，并对相关问题进行二 次检查。 三、财务管理内控制度在建设