商业银行信用风险管理现状研究.pdf

商业银行信用风险管理现状研究 1 目 录 第 1 章 引 言 4 1.1 选题背景 4 1.2 研究目标和意义 4 1.3 研究思路 5 第 2 章 商业银行信用风险概述6 2.1 信用风险基本概念 6 2.2 信用风险管理的内涵与目标 6 2.3 信用风险管理方法 7 2.3.1 专家制度法 7 2.3.2 财务比率评级法 7 2.3.3 信用评分方法 7 第 3 章 商业银行风险管理的国际比较8 3.1 美国商业银行信用风险管理8 3.1.1 完善的法律体系和健全的信用管理体系9 3.1.2 全面的银行监管主体 10 3.1.3 合理地利用外部信用评估机构10 3.2 新加坡发展银行集团的风险管理框架11 3.3 国际商业银行的风险管理方法12 3.4 国际活跃银行风险管理的发展趋势13 第 4 章 我国商业银行信用风险的现状及问题分析15 4.1 我国商业银行信用风险现状15 4.1.1 银行业市场份额集中度偏高 15 4.1.2 银行资产质量较差，不良存款数额巨大15 4.1.3 资产负债结构不合理，赢利性比较差16 4.1.4 资本充足率偏低流动性差16 4.2 我国商业银行信用风险问题分析17 4.2.1 商业银行公司治理结构落后17 4.2.2 风险管理体系机制不健全 17 4.2.3 对风险管理理念的认识比较片面 18 4.2.4 信用风险管理的独立性相对较差18 4.2.5 风险管理分析技术与信息掌握的差距巨大18 第 5 章 我国商业银行信用风险管理的对策20 5.1 培养信用风险的管理文化 20 5.2 完善风险测量体系，加快商业银行内部企业信用评级体系建设20 5.3 提高信息披露的质量水平，确保数据资料的真实性20 5.4 借鉴国际现金银行的现金风险管理方法理念20 第 6 章 结论与展望22 参考文献 23 2 第 1 章引 言 1.1 选题背景 信用风险是金融市场最古老、最重要的风险形式之一。信用风险影响着现代社会经济生活的所 包含的方方面面，也影响着一个国家的宏观经济决策与经济发展，甚至还会影响到全球经济的稳定 与协调发展。因此，如何在追求收益的过程中更好的防范和控制好风险，一直是一个在商业银行的 发展历史中，令商业银行经营管理者颇费精力，不得不时时刻刻认真对付的事。我国的市场经济尚 处于初级阶段，国有商业银行不仅面临着绝大多数国外商业银行同样面临的经营风险，如信用风险、 市场风险、操作风险、更面临着一些特有的风险，如资本充足率偏低的风险，不平等竞争的风险等 等。在特定时期，由于信用风险形成的不良资产居高不下，和资本充足率偏低造成的不能足额拨备 准备金问题，已成为国有银行风险管理需要解决的首要问题。随着我国金融体制改革步伐加快和金 融业开放程度的提高，国内银行业面临着参与国际竞争的挑战。在金融全球化的新形势下，我国商 业银行必须借鉴国际上先进的信用风险管理经验，强化信用风险管理，开发适用的信用风险管理模 型，适应《巴赛尔协议》新框架的需要。我国处于经济发展的初期阶段，在今后很长