15年公司内部审计工作总结.docxVIP

15年公司内部审计工作总结 ****公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合 自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。年内党 委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规 和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉 政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的 成效，现就一年的工作总结如下： 一、开展内部审计工作基本情况 年内公司分别对**年四季度和** 一、二、三季度货币 资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资 金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审 计评价，出具审计报告。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 存货项目审计： **2月审计**年度存货项目；**8月审计**度上半年存 货项目； 审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制 系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作 出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范 性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 出评价，经过审计，提出 5条审计建议，督促被审计部门按 要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品 处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、 备品备件、 半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符， 资产安全完整。 工会经费审计： 5月份接受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况 内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解 情况，年度工会经费收支预算编制及执行情况，工会经费支 出审批情况，工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出 规范情况；相关财产的使用和管理情况，工会经费收入、支 出记账、账薄资料管理情况，工会经费内控制度执行情况。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 经过审计，做出评价，提出审计问题及整改建议 8条，在一 定程度上加强了公司工会经费收、支的规范管理，特别公司 会员会费管理，规范了工会经费收支核算管理，对公司工会 有关工会经费管理、控制文本制度管理起到完善作用；该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2月份接受公司工会委托，开展公司二级工会经费使用 情况内部审计，审计的重点主要是对公司二级工会经费支出 范围合规性、使用记账、登账及审批手续规范性、库存结余 情况。经过审计，提出审计建议 8条，一定程度上规范了公 司各二级工会经费的使用范围，加强了二级工会经费使用记该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 账登帐的规范性、及时性，规范了二级工会经费内部使用审 批和报告流程。 专项审计： 开展公司一季度大宗原材料、重要设备和备品备件采购 的验收专项审计，审计的重点是公司对大宗原材料、重要设 备和备品备件验收作业程序执行情况、入库的品质及数虽验 收规范性，验证其入库的质虽、数虽确认真实性、准确性，该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 并作出评价，提出审计建议3条并督促被审计部门整改反馈， 经过审计，对公司大宗原材料、重要设备和备品备件采购的 验收管理办法起到完善作用，同时，加强了公司不合格品处 置的内部控制管理及遵循执行处理程序的规范性；该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 开展合同搜查审计，提出监察建议 2条，促进公司《合 同管理实施细则》的更新和完善； 二级单位自有资金审计，对公司各二级单位的自有资金 进行审查，经查，无“小金库”存在。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 工程项目审计：根据公司领导关于《关于对矿浆分级 浓密等七个技改项目进行内部审计的请示》的批复意见，开 展矿浆分级浓密项目、 全系统蒸汽冷凝液综合利用改造、 MAP 生产配酸系统的改造、10万吨/年湿法磷酸装置浓缩部分扩 能改造、渣坝H段支管调水改造、10万吨磷酸过滤机扩能改 造、10万吨磷酸装置循环水上水管改造等 7项极改工程竣工 决算审核工作，主要对项目预、决算编制工程依据充分性， 工程结算的规范性；工程费用归属准确性、预备费用计算正 确性，技改资金结余及支出等财务情况，技改工程涉及鉴证 的证据充分性，技改相关招投标及监理规范情况，技改项目 涉及设备、器材的采购及盘亏盘盈情况，技改收回的设备材 料以及拆除临时建筑的残值及其残余的管理情况，技改工程 工期、价格、质虽情况，工程尾项情况等进行审核，促进了 公司工程内控管理。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 6.配合****审计： 3月份配合****监审部到云峰公司开展内部控制审计工 作，通过实践总