财务管理系统专业实习报告材料.pdf

实用标准文档 财务管理专业实习报告 一、实习目的 大学三年半学习的专业课程有《会计学原理》、 《中级财务会计》、《管理 会计》、《财务管理》、《成本会计》等课程，对于会计的基础知识我已有了一 定的认识。但在不断的学习和探索中发现了许多问题， 会计是个讲究经验的职业， 工作经验是求职时的优势， 但是我对会计工作流程还不是很了解， 专业实习是本 专业教学计划的重要组成部分， 是锻炼学生理论联系实际、 提高财务管理业务的 实际操作水平以及发现问题、分析问题和解决问题能力的集中实践性教学环节。 为了将自己所学到的理论知识真正地运用到实践中去， 积累更多的工作经验， 做 到学以致用，我决定要到企业中去实习。我希望通过实习，在实践中锻炼自己、 检验自己、吸收知识、弥补不足，充分了解什么是当代社会所需要的财会人员， 为日后的工作打下夯实的基础。 二、专业实习内容 ( 一) 、实习单位基本概况 （1）上海百川谷品酒业有限公司位于上海市青浦区青昆路 53 弄 5 号 5 幢，法 定代表人姓名 : 宫剑，公司成立于 2015 年 10 月 20 日。 这是一家民营企业，从 事食品流通，日用百货、日用杂货（除烟花爆竹）、五金交电批发零售，商务信 息咨询服务等活动。 2015 年 9 月 2 日，知名酒类超商安徽百川与上海谷品酒业 共同组建上海百川谷品实业。 同时，安徽百川商贸更名为 “百川名品供应链股份 有限公司”。据悉，百川在奠定上海并购基础上，还将在安徽、江苏、浙江等地 复制上海模式，计划在一年时间里，优选 30 家战略合作伙伴，共同组建区域平 台运营公司。 （二）会计人员配置及分工： 公司设有采购、销售、财务等部门。而我是在财务科进行的实习。该公司财务部 门的人员较多，主要设置的财务岗位有出纳、外账会计、税务会计、费用会计、 成本会计、总账会计、存货会计、财务主管、总经理兼财务经理。基于了解的东 西对每个岗位做一个基本的说明，然后对实务中的工作流程进行说明。 （1）出纳： 文案大全 实用标准文档 1、办理银行存款和现金领取。 2、负责支票、汇票、发票、收据管理。 3、做银行和现金日记账，并负责保管财务章。 4 、负责报销差旅费的工作。 5、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总 经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 6、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票， 先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出 纳给予报销。员工工资的发放。 本次实习跟随出纳从事的工作， 公司的现金规定余额 15000 元，多余现金出 纳会及时送存银行，每天都有公司的员工来借款和还款，员工过来借款的时候， 领取一张借款单交由各级领导签字， 出纳确认好签字后再支出款项， 结支出的款 项在每天下班的时候， 记入到现金日记账， 同时将相关的凭据交由会计进行账务 处理。有时候这些账务处理也会延迟一天时间。 当公司发生银行存款的转账处理 的时候， 出纳通常会到银行去办理， 银行对客户会给一个银行的专用小窗口， 类 似于邮局的邮箱一样。 该公司还设有网上银行， 网上银行的证件和密码与出纳分 开来保管， 做到职责分离， 如果发生网上银行转账， 由上级领导出具相关的网银 证件和密码，出纳进行网银操作。月末出纳到银行打印对账单和明细发生情况， 编制银行存款调节表，对银行对账单与银行存款余额调节表的不符事项进行追 查，同时在月末对经过审批的工资单进行工资的发放， 工