xx有限公司核决权限办法.pdfVIP

xx 有限公司核决权限办法 1 目的 为使本公司各项费用及经营业务的核决、报销等处理有章可循，并建立职务 授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。 2 适用范围 （1） 人事类。 （2 ） 项目跟踪/销售/进度计划/预算 （3 ） 各项费用支付及付款凭证 （4 ） 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料处理、滞料出售等。 （5 ） 固定资产的异动处理。 3 核决权限 上述适用范围的具体核决权限，见〈核决权限表〉。 4 核决行使 （1） 各权责主管行使核决时，应签名以作为依据。 （2 ） 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO 议处。 （3 ） 除 CTO、CMO、COO 人员外，各级单位已有正主管时，其副主管 非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文件。 5 限制 各级主管的个人费用及其他涉及财务款项，经其上级主管核准。 6 授权与取消 （1） 经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范围内， 授权下级主管代行核决。授权行使，应由被授权人以《授权通知单》 （见附表一），呈 CEO 核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级 - 1 - 主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使， 其职务由上级主管负责。 （2 ） 以《授权通知单》上的“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1） 条办理。 7 管制部门及审核 （1） 管制部门  财务部为各项费用及业务处理的管制部门；  人事单位为人事类业务的管制部门。 （2 ） 管制凭据  核决权限表。  订有合约或经呈准的专门计费标准。 （3 ） 凭据审核要点  核决权限是否足够。  凭证合法性、合理性。  费用合理性、正确性。 8 其他 各项费用支付及业务处理的核决权限，于本办法已规定者熟悉并依据本办法， 本办法未规定者依其他相关规定。 9 实施与修改 本办法经报董事会核备后公布实施，修改时间亦同。 - 2 - 授权通知单 部门： 被授权人 授权 取消 授权人 签名式 授权内容 说明 职称 姓名 日期 日期 批 示 一式二份 授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部。 - 3 - 核决权限表 类别：人事类 项次 项目 内 容 核决权限 核决者 说 明 组 组织系统变更 CEO 呈董事会核备 织 一 、 人员编制设定 CEO 呈董事会核备 编 制 人员编制变更 CEO 呈董事会核备 提 报 分 管 七职等（含）以下人员 部门总经理 人