理财规划-项目九-任务二-课件.ppt

个人理财 LOGO 项目九财产分配和传承规划 个人理财 学习目标 理财测试 你是守财奴吗？ 假设你是一个间谍，一起被抓的间谍同伴正在被侦讯，呻吟声跟巨大声响不断从隔壁拷问室传过来，不，是被拷问才对。“你的伙伴已经招了，想要活命的话，最好赶快说实话！”秘密警察用力拍着桌子。你想这个间谍接下来会怎么做？ A．伙伴怎么样都没关系，总之自己先招再说。 B．伙伴已经招了吗？没办法……就这样招出一切 C．伙伴应该不会招供，所以自己也不肯招出来 D．不管伙伴招不招，自己绝对不会泄漏半句话 任务 任务二：制订财产分配与传承规划方案 任务一：收集客户信息，界定财产权属 任务二：制订财产分配与传承规划方案 理财故事 一、制订财产分配与传承规划方案的原则 二、影响财产分配与传承规划变化的因素 1．子女的出生 2．配偶或其他继承人的死亡 3．本人或亲友身患重病 4．家庭成员成年 5．遗产继承 6．结婚或离异 7．有关税制和遗产法的变化 8．房地产的出售 三、财产分配与传承规划工具 【案例9.3】　一个拥有200万元资产的客户，假如在他去世时其妻子还健在，根据法律规定，这笔财产将分配给其妻子。但由于该客户的妻子本身拥有近100万元的资产，而女儿尚幼，所以客户希望能把大部分遗产留给女儿作为将来的教育基金。再如，某客户拥有将近1 000万元的资产，却只有年幼的儿子。他担心自己如果去世了，儿子没能力管理和支配这笔遗产，所以希望能够指定一个监护人，在照顾儿子的同时管理这笔遗产，等到儿子成年后再将遗产转交给他。如果客户没有做好财产传承规划，则他们上述的愿望很难实现。 三、财产分配与传承规划工具 在理财师的帮助下，通过制订合理的财产传承规划，客户不仅可以实现这些目标，还可以减少客户的亲人在面对其死亡时的不安情绪，同时降低遗产处置费用和纳税金额的支出。 【讨论】　请结合本案例，分析理财规划师应如何针对不同客户选择相应的财产传承规划工具。 三、财产分配与传承规划工具 课后任务——案例分析 陈旺(男)和梁娥(女)夫妇俩生育有三个儿子：陈强、陈达、陈胜。老大陈强早已成家，和妻子赵丹生育一个女儿陈楠；老二陈达大学刚毕业参加工作；老三陈胜身体有残疾，一直跟随父母生活。1999年4月，陈强遭遇车祸去世，赵丹带女儿改嫁，很少和陈家联系。2000年5月，因为家庭矛盾，陈达在当地一家媒体上公布和陈旺脱离父子关系，后与家人失去联系。2003年8月，陈旺突发心脏病去世。在外地的陈达闻讯赶回来，协助料理完丧事后，要求分割遗产。经过估算，陈旺的家庭财产总值共有200万元。 课后任务——案例分析 问题： 1．陈旺的遗产总值是多少？ 2．按照法定继承原则，该如何对陈旺的遗产进行分配？ 3．如果陈旺生前欲聘请你为其订立一份财产传承规划，请列出你的具体操作程序和建议。 课后任务——综合实训 制订财产分配与传承规划方案 实训方式：小组分工完成，制订财产分配与传承规划方案。 实训内容：个人的财产分配与传承规划。 实训步骤：通过查找资料，了解某某的财产状况和婚姻状况，为其制订一份财产分配与传承规划方案。 个人理财 个人理财 LOGO