合资公司企业标准商用空调呆滞物料管理制度.docVIP

合资公司企业标准商用空调呆滞物料管理制度 1 目的与适用范围 为进一步加强存货管理，减少呆滞物料库存资金占用，避免存货风险，提高库存物资的流动性、变现性、收益性，优化库存结构，根据事业部管理要求并结合商用空调公司的实际情况，特制定本标准。本标准适用于商用空调公司。 2 引用标准 无 3 定义 本标准采用下列定义。 3.1 呆滞物料定义： 指公司在生产经营过程中，由于各种原因造成库存物料的实际价值已经或即将发生损失，以及在一定生产经营期内不需使用的物料，包括原材料、外购外协件、半成品、委外加工材料等，适合下列条件之一的均视为呆滞物料。 3.2 呆滞物料界定条件： 3.2.1存放期超过一个月的常规物料； 3.2.2因陈腐、劣化、革新、技术更改等原因导致无使用价值的物料或不适用目前产品的物料； 3.2.3质量（型号、规格、材质、效能）不符合标准的原材料、外协外构件、自制半成品等物料； 3.2.4储备性物料超过储备期限未使用或完且无使用机会的，亦视为呆滞物料。 3.3 呆滞物料形成： 3.3.1由于营销公司取消定单而形成的呆滞物料； 3.3.2由于制造部生产计划、物料采购计划发生变动或失误等原因形成的呆滞物料； 3.3.3技术工艺改进、设计更改后仍有剩余库存而形成的呆滞物料； 3.3.4质量（型号、规格、材质、效能）不符合标准由我方承担责任的物料； 3.3.5仓储管理不善导致陈腐、劣化、变质而不能满足产品使用要求的物料； 3.3.6自然灾害造成毁损、变质而形成的呆滞物料； 3.3.7其它原因产生的无使用机会及使用价值的呆滞物料。 4 管理内容 4.1 部门工作职责 4.1.1 财务部工作职责：是呆滞物料归口管理部门，负责对呆滞物料产生的源头进行监控和事后跟进处理，其主要职责为： 4.1.1.1及时提交呆滞物料清单，督促相关部门积极处理，跟进呆滞物料处理进度，定期向公司汇报并通报呆滞物料处理情况； 4.1.1.2负责对呆滞物料处理方案或鉴定意见的及时反馈；负责审核呆滞物料报废手续； 4.1.1.3负责对呆滞物料处理价格进行审核； 4.1.1.4负责对呆滞物料产生和处理不力的责任单位或个人进行考核。 4.1.2 制造部工作职责：是呆滞物料处理工作的组织、执行和协调部门，其主要职责为： 4.1.2.1 生产管理职责： 4.1.2.1.1根椐财务部提交的呆滞物料清单，及时提出初步处理意见；组织相关部门检讨呆滞物料产生原因，落实呆滞物料产生的责任部门和责任人，并提出处理方案，并对方案可操作性负责； 4.1.2.1.2对储备物资库存状况负责，并对风险储备检讨说明原因； 4.1.2.1.3对计划失误、计划或订单维护不及时形成的呆滞物料负责； 4.1.2.1.4负责营销公司订单调减或取消而形成的呆滞物料的汇总并报财务部； 4.1.2.1.5负责与供应商沟通、协调呆滞物料退厂等事宜。 4.1.2.2 工艺模块职责： 4.1.2.2.1在充分考虑生产部提出的初步意见的基础上，提出正式处理报告，并对处理意见的可行性、可操作性负责。 4.1.2.2.2在产品工艺改进过程中，应充分、合理地利用现有库存物料； 4.1.2.2.3对要求重新使用的呆滞物料经相关部门提出时，及时处理； 4.1.2.2.4负责在规定时间内下发呆滞物料返修、改制、报废或在内部使用机上使用等技术处理方案，并确保方案的可操作性。 4.1.2.2.5对需鉴定的物料及时下达技术鉴定意见。 4.1.2.3 车间职责： 4.1.2.3.1负责检讨车间呆滞物料并编报财务部； 4.1.2.3.2负责对因外协原因造成报废的事务进行跟进。 4.1.3品质部工作职责： 4.1.3.1负责对外协原因造成不合格呆滞物料的及时索赔并定期公布； 4.1.3.2负责对外协不配合呆滞物料处理的行为进行考核； 4.1.3.3检验模块职责： 4.1.3.3.1对库