产品的X学校内部控制手册簿簿.pdf

实用标准文案 内 部 控 制 手 册 精彩文档 实用标准文案 xx 中心学校 二 0 一五年四月 精彩文档 实用标准文案 目 录 单位层面内部控制 内部控制规范……………………………………………………………1 内 部 控 制 工 作 机 制 ……………………………………………………1 1 不 相 容 职 务 分 离 办 法 …………………………………………………2 0 账 务 处 理 程 序 制 度 ……………………………………………………2 3 财 务 收 支 审 批 制 度 ……………………………………………………2 4 财 务 牵 制 制 度 …………………………………………………………2 5 财 务 公 开 制 度 …………………………………………………………2 6 财 产 管 理 制 度 ……………………………… …………………… …2 8 资 产 清 查 制 度 ……………………………… …………………… …3 0 固 定 资 产 管 理 制 度 ……………………………………………………3 1 教 育 收 费 专 项 议 事 制 度 ………………………………………………3 3 收 费 管 理 制 度 ……………………………… …………………… …3 4 财 务 稽 核 制 度 …………………………………………………………3 5 会 计 工 作 交 接 制 度 … …… …… … …… ……… …… …… …… …3 7 会 计 电算 化 管 理 制 度 …………………………………………………3 8 会 计 档 案 管 理 制 度 ……………………………………………………4 0 票 据 管 理 制 度 ……………………………… …………………… …4 1 会 计 档 案 借 阅 制 度 ……………………………………………………4 3 会 计电 算化档 案管 理制 度… …………………………………………4 4 货 币 资 金 管 理 制 度 … …… …… … …… ……… …… …… …… …4 5 精彩文档 实用标准文案 往 来 款 项 管 理 制 度 ……………………………………………………4 6 印 章 管 理 使 用 制 度 ……………………………………………………4 7 预 借 款 管 理 制 度 ………………………………………………………5 1 报 销 票 据 管 理 制 度 ……………………………………………………5 2 差 旅 费 管 理 规 定 ………………………………………………………5 3 财 务 负 责 人 岗 位 职 责 ………………………………………………5 4 会 计 员 岗位 职 责 ………………………………………………………5 5 出 纳 员 岗位 职 责 ………………………………………………………5 6 稽 核 员 岗位 职 责 ………………………………………………………5 7 审 核 岗 位 职 责 …………………………………………………………5 8 财 政 专 项 资 金 管 理 办 法 ……………………………………………5 9 基 建 、 维 修 管 理 制 度 ………………………………………………6 1 内 部 稽 核 制 度 …………………………………………………………6 3 业务层面内部控制 印 章 管 理 内 部 控 制 制 度 ………………………………………………6 8 印 章管 理内部 控制 流程 图… …………………………………………7 3 票 据 管 理 内 部 控 制 制 度 ………………………………………………7 4 票 据管 理内部