高科技型公司财务的体系.ppt

公司财务管理体系 财务部门、财务制度、 会计制度构成了财务管理 体系的基础,成本控制等 有效的成本控制 活动在此基础上完成,而 实行以项目管理为基础的 财务制度 会计制度 成本核算体系与控制体系 财务部门 则是 Rizcon下一步工作的 重点 会计岗位职责: 负责收入、费用、税金、固定资产、应收账款等明细账及总账的登记工作 ·负责编制财务报表及纳税中报 ·负责日常费用报销 ·负责帐实清查工作 负责公司各部门和内外部项目的成本核算工作,为相关部门和人员提供项目成本 核算基础信息负责公司财务印鉴的保管工作 ·部门交付的其它工作 出纳岗位职责: ·负责银行存款、现金日记帐的登记与对帐工作 ·负责支票的保管工作 ·编制银行存款余额调节表 ·审核现金收付凭证 部门交付的其它工作 财务部门建设 电算化 人员 PC机一台 ·专业资格培训 财务软件 财务软件培训 原则:简单、易学 其它培训 模块 帐务系统 报表系统 固定资产管理系统 工资管理系统 建议软件: 用友 金蝶 打印机 财务汇报制度及财务评价(例) 频率 方式 预算执行 口头伟书面/季 CFO CEO 预算分析 报告 特殊财务 日常即时CFO 财务制度系统 制度 目的 实施方法 日常费 维持日常运作 按费用类别及实际状 票饣 帐务符合财税制度况制定不同标准 费用审批报销制度 维持日常运作 ·根据费用类别和实际 借款制度 节约有限资源,保持状况制定审批权限及 物资申请、购买及 公司资源的完整性 额度 跟踪管理制度 确保费用发生在可控·根据不同级划员工制 范围内 订借款额度及清帐时限 页算制度 制订物资中请审批权 ·财务报告系统 限,将公司资源分类 理 ·自下面上制定计划, 按期滚动执行