中小企业授信审查的要点.ppt

中小企业授信 审查要点 (一)审查方法—12345 中银看 看现场管理、设 各型号、存货数 五定 二问 定资金缺口、 问企业供销渠 担保方式、 道 品组合、综合 收益、授信方 问企业业主经 四核 三查 核资产规模 查财务信息 核销售收入 查经营信 核产品市场 核利润一 查合规信息 (一)审查方法—四个三 中银看 人品。诚信、经营管理及资金运营能力、社会资源。 产品。产能、产量、上下游客户、市场竞争力 押品。合法有效、变现能力和价值 水表、电表。实际消耗量,推算生产情况 三表 税表。计税收入、纳税利润额。 海关报表。出口量、报关收入 日常资金往来及大额资金进出情况 单 入库单。原料、货物进出情况。 资单。工人数、工资水平 三流 人流。管理人员、生产人员、购买人员情况。 物流。原料、存货进出及消耗情况 现金流。现金流入、流出、借贷、还贷情况 (二)审查要点一信息 中银看 ◆财务报表。优先选择:当地人(或落地多年)、发展积累多年、发展 历史清晰。 ◆以下审慎:从事行业频繁转换、有逃废债记录、涉黑 ◆追加个人连带责任担保,提高违约成本 口企业 ◆优先选择:股权结构清淸晰、注册资本到位、经营范围明确、生产经营 场地固定(最好为自有产权)、管理人员稳定。 ◆以下审慎:企业名称、股东、经营场所、管理人员频繁变更,实际控 制人难以厘清、隐性关联关系复杂、注册资本未到位。 (二)审查要点一客户 中银看 口股东、控制人 ◆优先选择:当地人(或落地多年)、发展积累多、发展历史清晰。 ◆以下审慎:从事行业频繁转换、有逃废债记录、涉黑。 ◆追加个人连带责任担保,提高违约成本 口企业 ◆优先选择:股权结构清晰、注册资本到位、经营范围明确、生产经营 场地固定(最好为自有产权)、管理人员稳定。 ◆以下审慎:企业名称、股东、经营场所、管理人员频繁变更,实际控 制人难以厘清、隐性关联关系复杂、注册资本未到位