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方案
食堂审计计划
审计目的：
审核食堂存放物资的安全、完整。
测试食堂考核标准的真实性、合理性。
核实食堂支出的真实性、完整性。
审核食堂相关内部控制制度设计是否合理、执行是否有效、是否符合一贯性原则。
审计时间：五天至七天时间。
审计范围：上半年食堂的内部控制制度的设立、执行情况，以及相关的财务支出的合理性。
审计程序：
、了解食堂内部控制制度、包括相关的控制环境、相关的会计核算、相关的控制程序。
询问食堂管理人员、工作人员，了解食堂管理制度，并查阅相关的文件和记录。
具体包括：了解食堂内部规章制度，食堂人员工作流程，各职员职责分工以及授权审批情况。，
观察食堂控制制度的执行情况以及相关
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