附件4：资产证券化业务自律规则的起草说明.pdfVIP

附件4： 资产证券化业务自律规则的起草说明 《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管 理规定》（以下简称《管理规定》）已正式发布。根据《管理 规定》的相关要求，基金业协会将承担资产证券化业务的事 后备案工作，对资产支持专项计划备案实施自律管理，并对 基础资产负面清单进行管理。为此，基金业协会起草了《资 产支持专项计划备案管理办法》（以下简称《备案办法》）、 《资产证券化业务基础资产负面清单指引》 （以下简称《负 面清单指引》）、《资产证券化业务风险控制指引》（以下 简称《风控指引》）等自律规则或相关文件。 一、起草思路 根据 《管理规定》，管理人应当自专项计划设立完成后5 个工作日内将设立情况报基金业协会备案，基金业协会应当 制定备案规则，对备案实施自律管理，并可根据基础资产风 险状况对可证券化的基础资产范围实施资产证券化业务基 础资产负面清单 （以下简称负面清单）管理。因此，基金业 协会以事后备案为原则、负面清单管理为核心、备案完成后 日常报告为辅助，建立专项计划备案复核制度和工作流程。 1 为做好负面清单管理工作，根据 《管理规定》、《备案 办法》等相关法律法规和自律规则，基金业协会制定了