小微企业财务会计制度完整.pdfVIP

范文范例参考 公司财务管理制度 临沂鼎大岩土工程有限公司 WORD 格式整理 范文范例参考 公司财务管理制度 第一章 财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的 合法性。 2 、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3 、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的 合法权益。 4 、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金 回流，确保资金的有效供应。 5 、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低 消耗、节约费用，提高经济效益。 6 、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行 各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。 7 、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8 、及时核算和上缴各种税金。 9 、参与材料供应商结算。 10 、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有 效。 11 、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。 12 、完成公司工作程序规定的其他工作， 完成领导布置的其他任务。 第二章 财务部综合会计岗位职责 1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐 ; 2 、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核 WORD 格式整理 范文范例参考 算和财务管理的各项规定，并正确执行 ; 3 、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作， 汇总会计凭证，登记总帐 ; 4 、对其他应收、应收帐款及时催收清理 ; 按公司规定安排固定资产 及库存材料等资产的盘点 ; 5 、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系 清楚 ; 6 、负责装订、管理会计档案 ; 7 、承办公司领导交办的其他工作。 第三章 财务部出纳员岗位职责 1 、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和 银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库 ; 2 、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内 容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周 报表 ; 3 、保管好库存现金，有价证券，不得将现金确保其安全无缺，如 有短缺要赔偿损失 ; 非工作原因不得携带公款；收缴的公款及时入库或 存入银行；违规造成公司资金或财产损失的，责任人负全责； 4 、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不 得全交出纳员一人保管 ; 5 、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签 发支票，对签发空头支票负责 ; 6 、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。 第四章 借款和各种费用开支标准及审批制度 WORD 格式整理 范文范例参考 （一）借款制度 1 、出差借款： 出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款 单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差 天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批，如果主管领导不在公 司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付，事后 请其在支出单上补签意见；借款单交会计留存，待借款人归还借款后清 款联还本人