村镇银行客户信用评级管理办法.pdf

** 村镇银行客户信用评级管理办法 第一章 总 则 第一条 为进一步规范 ** 村镇银行（下称“本行” ）客 户信用评级管理，防范授信业务风险，完善本行内部评级体 系，依据中国银行业监督管理委员会颁布实施的《商业银行 信用风险内部评级体系监管指引》 （银监发[2008]67 号），并 结合本行实际，制定本办法。 第二条 客户信用评级属于债务人评级，是本行对授信 客户和担保客户资信状况的评价确认。客户信用评级结果是 本行授信业务授权管理、客户准入和退出管理的重要依据， 是授信审批决策、授信定价、授信资产风险分类的重要参考 因素。 第三条 本行客户信用评级遵循以下原则： （一） 统一标准：总行统一制定评级管理办法，由各 级机构获得评级专业资格人员进行实施。同一客户在本行内 部只能有一个评级。 （二） 集中认定：除中小企业业务部门管理的中小企 业业务新模式下的中小企业客户，其他客户等级认定集中在 总行和一级分行。 （三） 定期评估：每年根据客户最新年度财务报表及 其他经营管理状况进行评级更新。 （四） 动态调整：客户状况发生重大变化时，及时进 行评级更新。 第四条 本办法适用于本行总行及国内机构的非金融机 构公司类客户信用评级工作。 第二章 基本概念 第五条 客户信用等级 本行将客户按信用等级划分 为 A、B、C、D 四大类，分为 AAA、AA、A、BBB+、BBB、BBB-、 BB+、BB、BB-、B+、B- 、CCC、CC、C、D十五个信用等级。 D 级为违约级别，其余为非违约级别。各信用等级含义如下： AAA：信用极佳，具有很强的偿债能力，未来一年内几 乎无违约可能性。 AA：信用优良，偿债能力强，未来一年内基本无违约可 能性。 A：信用良好，偿债能力较强，未来一年内违约可能性 小。 BBB+：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违 约可能性较小，违约可能性略低于 BBB级。 BBB：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违 约可能性较小。 BBB-：信用较好，具有一定的偿债能力，未来一年内违 约可能性较小，违约可能性略高于 BBB级。 BB+：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一 定的违约可能性，违约可能性略低于 BB级。 BB：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一定 的违约可能性。 BB-：信用一般，偿债能力不稳定，未来一年内存在一 定的违约可能性，违约可能性略高于 BB级。 B+：信用欠佳，偿债能力不足，未来一年内违约可能性 较高，但违约可能性略低于 B-级。 B- ：信用欠佳，偿债能力不足，未来一年内违约可能性 较高。 CCC：信用较差，偿债能力弱，未来一年内违约可能性 高。 CC：信用很差，偿债能力很弱，未来一年内违约可能性 很高。 C：信用极差，几乎无偿债能力，未来一年内违约可能 性极高。 D：截至评级时点客户已发生违约 第六条 债务承受额。债务承受额是本行在客户信用评 级管理过程中，按照规定程序和方法核定的、反映客户在一 定期间内对本行授信承受能力的内部参考指标。对客户核定 债务承受额，不意味着本行有义务向客户提供等量授信。债 务承受额是本行对客户核定授信总量、进行风险监控的参考 因素。