原创力文档- 1、本文档共1页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
查看更多
零用金管理细则
( 一 ) 有关零用金之设置划分如下：
1. 公司本部由财务部负责各单位之零星支付。
2. 工地总务组负责设置零用金管理人员， 尽可能由原有办理总务人员兼办， 必要时再行
研。
讨设置专人办理。
( 二 ) 零用金额暂定，工地每月经常保持 5 万元，将来视实际状况或减或增，再行研办。
( 三 ) 零用金借支程序如下：
1. 各单位零星费用开支， 如需预备现金， 应填具零用金借 ( 还 ) 款通知单， 交零用金管理
人员，即凭单支给现金。
2. 零用金之暂支，不得超过 1000 元，特别事故者应由企业部经理核准。
3. 零用金之借支， 经手人应予一星期内取得正式发票或收据加盖经手人与主管之费用章
后，交零用金管理人冲转借支， 如超过一星期尚未办理冲转手续时得将该款转入经手人私人
借支户，并于当月发薪时一次扣还。
( 四) 零用金保管及作业程序如下：
1. 零用金之收支应设立零用金帐户，并编制收支日报送呈经理核阅。
2. 零用金每星期应将收到之发票或收据，编制零用支出传票结报一次，送交财务部。
3. 财务部收到零用金支出传票后，应于当天即行付款，以期保持零用金总额与周转。
4. 财务部收到零用金支付传票， 补足零用金后， 如发现所附单据有疑问， 可直接通知各
部经手人办理补正手续，如经手人延搁不办得照第 3 条第 4 款办理。
5. 零用金帐户应逐月清结。
( 五 ) 零用金应由保管人出具保管收据，存财务部，如有短少概由保管人员负责赔偿。
( 六 ) 本细则经奉准后实施。
文档评论（0）