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（风险管理）论工程风险 管理制度的建立 风险管理制度尚不完善，实行工程保险的范围极为有限，工程担保 基本上处于空白状态。分析其原因，主要有以下几个方面：风险管理 意识淡薄、思想观念陈旧；缺乏相应的法律、法规；建筑市场的供求 不平衡，造成施工企业铤而走险；担保人市场尚未形成、保险公司拓 展业务能力较差；缺乏工程风险管理的中介咨询机构。 建立工程风险管理制度的必要性 工程风险管理作为建设领域的薄弱环节已引起了政府有关部门和企 业的重视。因此，参照国际惯例，结合我国国情，尽快建立以工程担 保和工程保险为核心的工程风险管理制度已势在必行。 (1)建立风险管理制度是深化建设体制和建筑业改革的客观要求。 由于在风险管理方面存在着管理思想、管理手段、管理方法与市场经 济的发展不相适应的问题，所以多种法律的、行政的管理手段失控的 情况时有发生。随着建设体制改革的进一步深化，客观上要求必须用 市场经济的手段来解决市场经济的问题，用经济手段规范建筑市场各 方主体行为，形成经济的、法律的、行政的多种管理手段有机结合的 建筑市场交易行为管理体系。 (2)建筑市场运行机制改革实践证明必须加强工程项目风险管理。 改革开放以来，随着建设项目拨款改贷款、建设项目多元化投资、项 目资本金制度、项目法人责任制、建设项目招标投标制等改革措施的 逐步出台，我国建设正逐步向市场经济迈进。但是，目前建筑市场各 方主体尚不成熟，行为不规范的问题比较严重，如垫资垫料承包、拖 欠工程款、工期拖延、业主压级压价、施工企业资本金不足等等。再 加上我国正处于建设高峰期，建设规模大，技术复杂程度高，工程风 险因素相应日趋增大，而风险管理在建设领域还是一个薄弱环节，仅 处于起步阶段，空白点多且管理水平较低，有关政策措施的制定也相 对滞后。因此，突出重点，深入研究，先易后难，积极试点，配套完 善，采用经济和法律手段合理分析风险和有效调控风险，逐步建立符 合中国特色的工程项目风险管理制度体系，已成为事关建筑市场运行 机制改革成效的重要环节，加强建设工程项目风险管理势在必行。 (3)建设项目资金支付现状迫切要求推行风险管理制度。 建设工程的特点决定了工程施工阶段技术与环境方面、经济方面、合 同签订和履行方面等诸多风险因素的客观存在。同时，在建筑市场长 期处于买方市场的客观条件下，建筑施工企业除承担上述必然风险外， 还要承担我国特殊环境和工程承包人被动经济地位所带来的各种人 为风险，承受着远远大于业主的风险压力。例如，当前由于对履约担 保预付款担保、业主支付担保没有明确规定，使合同条款在履行过程 中遇到难题：一是由于对履约担保没有明确规定，发包方趁机任意索 要履约保证金，以弥补其资金不足；二是对预付款担保没有明确规定， 使发包人对支付工程预付款顾虑重重，担心承包人不守信用，卷款逃 生，有的甚至以此为借口要求承包人垫资垫料；三是对业主支付担保 没有明确使发包人任意拖欠工程款，造成建筑业中的 “三角债” ，形 成恶性循环，使施工单位效益大幅度滑坡，运转步履维艰，借贷无门， 甚至导致拖欠企业职工工资，影响社会安定。 建立工程风险管理制度的设想 工程风险管理涵盖的内容很多。当前，在中国建立工程风险管理制度 的核心，是针对工程建设领域中存在的突出问题(如招投标行为不规 范、合同履约率低、拖欠工程款严重、工程质量安全问题突出等) ， 尽快建立起参照国际惯例并符合国情的工程担保和工程保险制度。 (1)投标信用担保制度。 投标担保是担保人为保障投标人正当从事投标活动而做出的一种承 诺。投标信用担保目前已在一些工程上实行，关键是要完善制度，规 范操作。根据建筑施工企业现状，当前宜采用银行保函、担保公司保 证书和投标保证金等方式，具体可由招标人在招标文件中规定。 (2)履约信用担保制度。 履约担保是担保人为保障承包人履行承包合同而做出的一种承诺。履 约担保可以采用银行保函或担保公司担保书、履约保证金的方式，也 可以引人承包商的同业担保，即由实力强、信誉好的承包商为其他承 包商提供履约担保。对于履约担保，如果是非业主的原因，承包商没 能履行合同义务，担保人应承担其担保责任：一是向该承包商提供资 金、设备、技术援助，使其能继续履行合同义务；二是直接接管