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（现场管理）财务 管理形成性考核作 业答案 1 、某人在2005 年 1 月 1 日存入银行1000 元,年利率为 4% 。要求计算: 解：方案一：P=20×(P/A ，10% ，10)=20×6.759=135.18 万元； （1） 每年复利一次，2008 年 1 月 1 日存款账户的余额是多少？ 方案二：P=25×(P/A ，10% ，10)×（P/F,10%,3）=115.41 万元 （2） 每季度复利一次，2008 年 1 月 1 日存款账户的余额是多少？ 所以应选择方案二。 3 7 、银行贷款1000 万元给A 企业，第 5 年末要示归还贷款本息 1600 万 解：（1）1000×（1+4%） ＝1000×1.125＝1125 元 元，问银行向企业索取的贷款利率为多少？ 12 12 解：1000＝1600 （P/F,I,5） （2）1000×（1+4%/4） ＝1000×（1+1%） ＝1000×1.127＝1127 元 则（P/F,I,5）=0.625 查复利现值系数表，与n=5 相对应的贴现率 2 、已知：企业年初打算存入一笔资金，3 年后一次取出本利和 100000 中，9%的现值系数为 0.65 ，10%的现值系数为 0.621 ，因此该贴现率必 元，存款利率为 6% ，按复利计息。要求：计算企业现在应存入多少钱。 定 在 9%和 10%之 间 ， 用 插 值 法 计 算 如 下 ： （ 10%－ X ） /1%=(0.621-0.625)/(0.621-0.65) ，所以该贷款利率＝10%－0.138%＝ n 3 解：PV＝S/(1+i) =100000/ （1+6%） ＝100000×0.840＝84000 元 9.862% 3 、某企业每年末存入银行100000 元，准备 5 年后用于某项更新改造， 8 、某投资项目目前投入资金20 万元，每年有 4 万元的投资收益，投资 若银行年利率为 10% ，5 年后该企业可提出多少资金？ 年限为 8 年，则该项目的投资报酬率为多少？ 解：20＝4 （P/A,I,8）则（P/A,I,8）=5 查年金现值系数表，当对应的 解：S =A×(F/A,10%,5)=100000×6.105=610500 元 A n=8 时，I=11% ，年金现值系数是5.146 ；当I=12% ，年金现值系数是 4 、某企业准备现在存入一笔资金，从第3 年初开始，每年提取 20000 4.968 ，因此该项目的报酬率在11%－12%之间。插值法计算如下： 元，共提取 5 年。若银行利率为 10% ，问现在需存入多少钱？ （11%－X ）/(12%-11%)=(5.146-5)/(4.96-5.146),该项目的投资报酬率 解：P=A×(P/A ，10% ，5)×（F/S,10%,1）=20000×3.791×0.909=68920.38 X 为 11.82% 。 元 9 、某企业拟购买一台柴油机，更新目前的汽油机。柴油机价格较汽